The General Cashier’s main safe wil

The General Cashier’s main safe will have a due back when:

a Cash must be removed to fill due backs due to a low or negative deposit for cashiers audit.

b The deposit per audit is positive; however, most of the funds deposited are traveler cheques, and due backs exceed the actual cash dropped. Therefore, cash must be removed to fill due backs because all traveler cheques must be included in the bank deposit regardless of the amount of the deposit per audit.
Example: The net deposit per audit is $50. The cash dropped consists of $l00 in cheques and a $50 due back.

The General Cashier should:

i. Deposit both cheques.
ii. Remove $50 cash from the float to fill the due back.
iii. Put a $50 due back for the float in the safe.
iv. Record the safe $50 over on the over/short report since $100 was deposited but the deposit per audit was only $50.
v. Withhold $50 cash from the next day’s deposit to replace the $50 due back in the float and show the safe $50 short on the over/short report.

The General cashier replaces all due backs from the cash dropped or house funds (as illustrated in step ii of the example). Before due backs are released to a cashier, he/she must sign a due back slip upon receipt of the due back.

The General cashier computes the remaining due backs, removes the necessary amounts from their float and completes a due back for the main safe (as illustrated in step b. iii of the example).

The General Cashier attaches the Cash Count sheet and deposit slips as backup and records the amount of the due back as actual cash on the over/short report under his/her name (as illustrated in step iv of the example). The due back is placed in the safe.

The extra deposit caused by depositing all of the cheques becomes an overage for the General Cashier and is recorded in the over/short column.

The money to replenish the main safe due back can most likely be withheld from the next day's deposit and recorded as a shortage that day under the General cashier name (as illustrated in step v of the example). The due back is then removed from the safe.

Kết quả (Việt) 2:

An toàn chính của Tổng Thủ quỹ sẽ có một do trở lại khi:

một tiền phải được loại bỏ để điền vào lưng do do tiền gửi thấp hoặc tiêu cực đối với kiểm toán viên thu ngân.

B Các khoản tiền gửi mỗi kiểm toán là tích cực; Tuy nhiên, hầu hết các khoản tiền gửi này là séc du lịch, và lưng do vượt quá số tiền thực giảm. Do đó, tiền mặt phải được loại bỏ để điền vào lưng do bởi vì tất cả séc du lịch phải được bao gồm trong các khoản tiền gửi ngân hàng không phụ thuộc vào số tiền ký quỹ cho mỗi cuộc kiểm toán.
Ví dụ: Các khoản tiền gửi ròng trên mỗi kiểm toán là $ 50. Các tiền mặt giảm gồm $ l00 trong kiểm tra và $ 50 trở lại do.

Tổng Thủ quỹ phải:

i. Gửi cả kiểm tra.
Ii. Di chuyển 50 $ tiền mặt từ các phao để lấp đầy trở lại do.
Iii. Đặt $ 50 trở lại do cho phao trong an toàn.
Iv. Ghi lại an toàn 50 $ hơn trên báo cáo ngắn trên / từ $ 100 được gửi nhưng tiền gửi mỗi kiểm toán chỉ là $ 50.
V. Giữ lại 50 $ tiền mặt từ tiền gửi của ngày hôm sau để thay thế 50 $ do trở lại trong các phao và hiển thị các an toàn 50 $ ngắn trên báo cáo trên / ngắn.

Các thủ quỹ chung thay thế tất cả lưng do từ tiền rơi hoặc quỹ nhà ở (như minh họa trong bước ii các ví dụ). Trước khi lưng do được phát hành cho một thủ quỹ, ông / bà phải ký một phiếu trở lại do khi nhận được trở lại do.

Các thủ quỹ chung tính lưng do còn lại, loại bỏ các khoản tiền cần thiết từ phao của họ và hoàn thành một do lại cho an toàn chính (như minh họa trong bước b. iii của ví dụ).

Tổng thu ngân gắn các tấm Đếm tiền và tiền gửi phiếu như sao lưu và ghi lại số tiền do trở lại như tiền mặt thực tế trên các báo cáo trên / ngắn dưới / tên của mình (như minh họa trong bước iv của ví dụ). Sự trở lại do được đặt trong an toàn.

Các khoản tiền gửi thêm gây ra bằng cách gửi tất cả các kiểm tra sẽ trở thành một dư thừa cho Tổng thủ quỹ và được ghi nhận trong hơn / cột ngắn.

Các tiền để bổ sung lượng an toàn chính lại do nhiều khả năng có thể được giữ lại từ tiền gửi vào ngày hôm sau và ghi lại như một thiếu ngày hôm đó dưới tên thủ quỹ chung (như minh họa trong bước v của ví dụ). Sự trở lại do được lấy ra từ an toàn.