Cash Outflows• Cash expenses for op

Cash Outflows
• Cash expenses for operations cover (1) payments to suppliers for components (cash outflows for this purpose are based on prior-quarter uses of materials since there is a one- quarter or 90-day lag between the time components are delivered and the time these deliveries have to be paid for), (2) labor costs, (3) all other production-related expenses except depreciation (depreciation is not a cash expense), (4) shipping costs and duty fees,
(5) marketing costs (retailer support costs, tech support costs, and advertising costs), and
(6) administrative expenses.
• Cash outflows for new fixed asset investments for facilities and workstations occur in the quarter in which facilities are expanded or workstations are added. There is also an automatic additional $5,000 investment in fixed assets for each 1,000-unit increase in prior- year companywide sales volumes; such cash outlays occur in quarter 1 of the year following such volume increases. The number shown represents all such expenditures.
• Cash outlays for interest payments on outstanding loans represent current interest owed adjusted downward for the amount of interest income received on prior-year cash balances at the World Community Bank. Interest payments on loans outstanding are determined by multiplying the quarterly equivalent of the company’s annual interest rate by the prior- quarter’s outstanding loan balance. Interest earned on cash balances is also paid quarterly, with interest earnings being equal to the % of the annual rate paid on cash balances times the cash balance at the end of the prior quarter. Thus cash outflows for interest payments equal interest owed minus interest income received. If interest income received exceeds interest payments, then this item on the cash flow will appear as a negative number (and will reduce cash outflows).
• Paydowns of your company’s line of credit (including any emergency loans) obviously
require cash; the amounts shown are a direct result of the decision entries made for
paydowns of outstanding loans on the Finance Decisions screen, except if there are any emergency loans which are automatically repaid (without any action on management’s part).
• Cash outlays for common stock repurchases are equal to the number of shares repurchased times the price per share at which the repurchase occurred (which appeared on the Finance Decision screen at the time the number of shares repurchased was entered).
• Cash outflows for tax payments are equal to 30% of prior-quarter companywide net profits.
Current outlays for taxes payable always lag the earning of net profits by one quarter.
• Cash outflows for dividend payments are based on the size of the quarterly dividend
declared the prior quarter times the number of shares outstanding in the quarter the dividend was declared (not the number of shares outstanding in the quarter in which the dividend is actually paid). Cash outlays for dividend payments due in the current quarter cannot be altered; however, the company can cut its declared dividend for current and future periods and thus cut future cash outlays for dividend payments.

Kết quả (Việt) 1:

Tiền mặt ra• Tiền chi phí cho hoạt động bao gồm (1) thanh toán cho nhà cung cấp cho các thành phần (tiền mặt ra cho mục đích này được dựa trên các quý trước khi sử dụng vật liệu kể từ khi có một tụt hậu một phần tư hoặc 90 ngày giữa các thành phần thời gian được phân phối và thời gian các việc giao hàng phải được trả tiền cho), (2) chi phí lao động, (3) tất cả các chi phí liên quan đến sản xuất trừ khấu hao (depreciation không phải là một chi phí bằng tiền mặt) , (4) chi phí và lệ phí thuế, vận chuyển(5) tiếp thị chi phí (chi phí hỗ trợ cửa hàng bán lẻ, chi phí hỗ trợ công nghệ cao và chi phí quảng cáo), và(6) quản trị chi phí.• Tiền mặt ra cho các khoản đầu tư tài sản cố định mới cho tiện nghi và máy trạm làm việc xảy ra ở khu phố mà tiện nghi đang mở rộng hoặc máy trạm làm việc được bổ sung. Đó cũng là một khoản đầu tư tự động thêm 5.000 $ trong tài sản cố định cho mỗi 1.000 đơn vị tăng khối lượng bán hàng công năm trước; outlays tiền mặt như vậy xảy ra trong quý 1 của năm sau đó tăng âm lượng. Số hiển thị đại diện cho tất cả các khoản chi.• Tiền mặt outlays cho thanh toán lãi suất trên dư nợ cho vay đại diện cho hiện tại còn nợ lãi suất điều chỉnh xuống cho số tiền của lãi thu nhập nhận được tiền mặt từ trước năm số dư tại ngân hàng cộng đồng thế giới. Thanh toán lãi suất cho vay vượt trội được xác định bằng cách nhân tương đương hàng quý với tỷ lệ lãi suất hàng năm của công ty quý đầu trước khi cho vay xuất sắc cân đối. Lãi suất thu được trên số dư tiền mặt cũng được trả tiền hàng quý, với lãi suất các khoản thu nhập được bằng % tỷ lệ hàng năm được thanh toán tiền mặt cân bằng thời gian mặt cân bằng vào cuối quý trước. Do đó, tiền mặt ra cho các khoản thanh toán lãi suất bằng lãi suất nợ trừ lãi suất thu nhập nhận được. Nếu lãi suất thu nhập nhận được vượt quá lãi suất các khoản thanh toán, sau đó mục này trên dòng tiền sẽ xuất hiện như một số tiêu cực (và sẽ làm giảm tiền mặt ra).• Paydowns của công ty bạn dòng tín dụng (bao gồm bất kỳ khoản vay khẩn cấp) rõ ràngyêu cầu tiền mặt; số lượng hiển thị là một kết quả trực tiếp của các mục nhập quyết định làm chopaydowns số dư nợ trên màn hình quyết định tài chính, ngoại trừ nếu có bất kỳ khoản vay khẩn cấp sẽ tự động được hoàn trả (mà không có bất kỳ hành động trên một phần của quản lý).• Tiền mặt outlays đối với cổ phiếu phổ thông repurchases là tương đương với số cổ phần repurchased lần mức giá cho mỗi cổ phần tại mà mua lại xảy ra (trong đó xuất hiện trên màn hình quyết định tài chính tại thời điểm số cổ phần repurchased được nhập).• Tiền mặt ra cho thuế các khoản thanh toán được bằng 30% của lợi nhuận ròng quý trước công.Hiện tại outlays cho các khoản thuế phải nộp luôn luôn tụt hậu kiếm net lợi nhuận bằng một phần tư.• Tiền mặt ra cho các thanh toán cổ tức dựa trên kích thước của các cổ tức hàng quýtuyên bố lần quý trước số lượng cổ phiếu nổi bật trong khu phố cổ tức đã được công bố (không phải số lượng cổ phiếu nổi bật trong quý, trong đó cổ tức thực sự trả tiền). Tiền mặt outlays thanh toán cổ tức do trong thành phố hiện tại không thể được thay đổi; Tuy nhiên, công ty có thể cắt giảm cổ tức tuyên bố của nó trong thời gian hiện tại và trong tương lai và do đó cắt giảm tiền mặt trong tương lai outlays thanh toán cổ tức.

Kết quả (Việt) 2:

Luồng tiền mặt
• Chi phí tiền mặt cho các hoạt động bao gồm (1) thanh toán cho các nhà cung cấp cho các thành phần (các luồng tiền ra cho mục đích này được dựa trên việc sử dụng trước khi quý nguyên liệu kể từ khi có một phần tư một hoặc trễ 90 ngày giữa các thành phần thời gian giao hàng và chuyển lần này giao hàng phải được thanh toán), (2) chi phí lao động, (3) tất cả các chi phí sản xuất liên quan khác, ngoại trừ khấu hao (khấu hao không phải là một chi phí tiền mặt), (4) chi phí vận chuyển và phí thuế,
(5) tiếp thị chi phí (chi phí bán lẻ hỗ trợ, chi phí hỗ trợ công nghệ cao, và chi phí quảng cáo), và
(6) các chi phí hành chính.
• tệ tiền cho các khoản đầu tư tài sản cố định mới cho thiết bị và máy trạm xảy ra trong quý, trong đó các cơ sở được mở rộng hoặc các máy trạm được thêm vào. Ngoài ra còn có thêm một khoản đầu tư $ 5000 tự động vào tài sản cố định cho mỗi tăng 1.000 đơn vị trong khối lượng bán hàng năm của toàn công ty prior-; chi tiêu tiền mặt như vậy xảy ra trong quý 1 của năm sau tăng khối lượng như vậy. Số hiển thị trình bày tất cả các khoản chi đó.
• chi tiêu tiền mặt cho thanh toán lãi suất trên dư nợ đại diện cho lợi ích hiện tại nợ điều chỉnh giảm cho số tiền thu nhập tiền lãi nhận được trên số dư tiền mặt trước khi năm tại Ngân hàng cộng đồng thế giới. Lãi suất trên dư nợ cho vay được xác định bằng cách nhân tương đương quý của lãi suất hàng năm của công ty bởi dư nợ quý prior- của. Lãi thu được trên số dư tiền mặt cũng được trả hàng quý, với thu nhập lãi suất được tính bằng% của tỷ lệ hàng năm phải trả trên số dư tiền mặt lần số dư tiền mặt vào cuối quý trước. Như vậy dòng tiền cho khoản thanh toán lãi suất nợ lãi trừ đi bằng được. Nếu thu nhập tiền lãi nhận được vượt quá khoản thanh toán lãi suất, sau đó mặt hàng này trên các dòng tiền sẽ xuất hiện như là một số tiêu cực (và sẽ làm giảm dòng tiền).
• Paydowns đường của công ty tín dụng (bao gồm cả các khoản vay khẩn cấp) rõ ràng là
yêu cầu tiền mặt; số hiển thị là một kết quả trực tiếp của các mục quyết định cho
paydowns dư nợ cho vay trên màn hình Các quyết định tài chính, ngoại trừ nếu có bất kỳ khoản vay khẩn cấp mà sẽ tự động được hoàn trả (không có bất kỳ hành động quản lý của).
• Chi tiêu tiền cho việc mua lại cổ phiếu phổ thông bằng với số lượng cổ phiếu được mua lại lần giá mỗi cổ phiếu mà mua lại xảy ra (trong đó xuất hiện trên các Quyết định Tài chính màn hình tại thời điểm số lượng cổ phiếu được mua lại được nhập).
• tệ tiền thanh toán thuế được tính bằng 30% trước khi quý toàn công ty lợi nhuận ròng.
chi tiêu hiện tại cho các loại thuế phải nộp luôn luôn tụt hậu thì phần thu lợi nhuận ròng bằng một phần tư.
• tệ tiền chi trả cổ tức là dựa vào kích thước của các cổ tức hàng quý
tuyên bố thời gian quý trước số lượng cổ phiếu lưu hành trong quý cổ tức được công bố (không phải là số lượng cổ phiếu trong quý, trong đó cổ tức được thực trả). Chi tiêu tiền mặt cho thanh toán cổ tức do trong quý hiện tại không thể được thay đổi; Tuy nhiên, các công ty có thể cắt giảm cổ tức tuyên bố của mình trong thời gian hiện tại và tương lai và do đó cắt giảm chi tiêu tiền trong tương lai để thanh toán cổ tức.