Each Statement of Financial Positio

Each Statement of Financial Position account will be reconciled monthly. The reconciliation process consists of agreeing balances to supporting detail and making correcting journal entries to clear incorrect items.

Individual account reconciliations will be maintained in separate year-to-date file folders or binders. Whenever possible, schedules should be maintained utilizing spreadsheets or other computer generated formats.

Reconciliation folders will include substantiation for all current account balances. Examples of substantiation include:

1. Floats

Current copy of General Cashier’s float contract and recap of floats issued from his/her float and also, a copy of the most current audit of the General Cashier’s float.

2. Bank Reconciliation

Current copy of bank reconciliation.

3. Accounts Receivable (Guest Ledger and City Ledger)

Copy of current month subsidiary ledger or listing as generated by the property’s PMS system.
Debtor Aging and Debtor Ledger, Guest Ledger & City Ledger, in PMS system and control account in General Ledger must be balanced on a regular basis, and that any discrepancies should be investigated and adjusted accordingly.

4. Reserve for Bad Debt

Copy of calculation based on the month-end ageing balances as per U Hotels & Resorts Finance Policy.

5. Inventories

Copies of current month extended inventory listings. Where listings are computer-extended, then original count sheets should be included.

Kết quả (Việt) 1:

Mỗi tài khoản tuyên bố vị trí tài chính sẽ được đối chiếu hàng tháng. Trong quá trình hòa giải bao gồm các số dư đồng ý để hỗ trợ các chi tiết và thực hiện chỉnh tạp chí các mục để xóa mục không đúng.Reconciliations tài khoản cá nhân sẽ được duy trì trong thư mục tập tin riêng biệt năm-to-date hoặc binders. Bất cứ khi nào có thể, lịch trình nên được duy trì bằng cách sử dụng bảng tính hoặc máy tính tạo ra các định dạng khác.Hòa giải thư mục sẽ bao gồm các chứng minh cho tất cả các số dư tài khoản hiện tại. Ví dụ chứng minh gồm:1. nổiHiện tại bản sao của tổng thu ngân nổi đồng và recap của phao cấp từ anh/cô ấy nổi và ngoài ra, một bản sao của kiểm toán mới nhất của thủ quỹ chung nổi.2. ngân hàng hòa giảiHiện tại bản sao của hòa giải ngân hàng.3. tài khoản phải thu (đánh sổ kế toán và sổ kế toán của thành phố)Bản sao của sổ kế toán chi nhánh tháng hiện tại hoặc danh sách như được tạo ra bởi các tài sản hệ thống PMS.Lão hóa con nợ và nợ Ledger, đánh Ledger & thành phố Ledger, trong PMS kiểm soát và hệ thống tài khoản trong General Ledger phải được cân bằng một cách thường xuyên, và rằng bất kỳ sự khác biệt nên được điều tra và điều chỉnh cho phù hợp.4. dự trữ cho nợ xấuBản sao của tính toán dựa trên số dư cuối tháng lão theo U khách sạn & khu nghỉ mát tài chính chính sách.5. hàng tồn khoBản sao của tháng hiện tại mở rộng bảng liệt kê hàng tồn kho. Trong trường hợp danh sách mở rộng máy tính, sau đó tờ count gốc nên được bao gồm.

Kết quả (Việt) 2:

Mỗi bản Tuyên Bố về tài khoản Chức vụ tài chính sẽ được đối chiếu hàng tháng. Quá trình hòa giải gồm có đồng ý cân đối để hỗ trợ chi tiết và làm cho chỉnh các bút toán để xóa các mặt hàng không chính xác.

Đối chiếu tài khoản cá nhân sẽ được duy trì trong năm cập nhật các thư mục tập tin riêng biệt hoặc chất kết dính. Bất cứ khi nào có thể, lịch trình nên được duy trì sử dụng bảng tính hoặc máy tính tạo ra các định dạng khác.

Thư mục hòa giải sẽ bao gồm sự chứng minh cho tất cả các số dư tài khoản vãng lai. Ví dụ về sự chứng minh bao gồm:

1. Nổi

bản hiện tại của hợp đồng float Tổng thủ quỹ và recap phao cấp từ / phao của mình và cũng có thể, một bản sao của kiểm toán mới nhất của phao Tổng Thủ quỹ của.

2. Ngân hàng Hòa giải

bản hiện tại của hòa giải ngân hàng.

3. Các khoản phải thu (Khách Ledger và TP Ledger)

Bản sao hiện sổ kế toán tháng công ty con hoặc niêm yết như được tạo ra bởi hệ thống PMS của tài sản.
Con nợ lão hóa và con nợ Ledger, Khách Ledger & City Ledger, trong hệ thống PMS và tài khoản kiểm soát trong General Ledger phải được cân đối một cách thường xuyên, và rằng bất kỳ sự khác biệt cần được điều tra và điều chỉnh cho phù hợp.

4. Dự trữ cho Bad Debt

Bản sao tính toán dựa trên số dư lão hóa vào cuối tháng theo U Hotels & Resorts Chính sách Tài chính.

5. Hàng tồn kho

Bản sao của tháng hiện tại mở rộng danh sách hàng tồn kho. Trường hợp danh sách những máy tính mở rộng, tấm đếm thì ban đầu nên được bao gồm.