ANATOMY OF A FRAUD Tasanee was the

ANATOMY OF A FRAUD

Tasanee was the accounts receivable clerk for a large non-profit foundation that
provided performance and exhibition space for the performing and visual arts. Her
responsibilities included activities normally assigned to an accounts receivable clerk,
such as recording revenues from various sources that included donations, facility
rental fees, ticket revenue, and bar receipts. However, she was also responsible for
handling all cash and checks from the time they were received until the time she
deposited them, as well as preparing the bank reconciliation. Tasanee took advantage of her situation by falsifying bank deposits and bank reconciliations so that she
could steal cash from the bar receipts. Since nobody else logged the donations or
matched the donation receipts to pledges prior to Tasanee receiving them, she was
able to offset the cash that was stolen against donations that she received but didn’t
record. Her crime was made easier by the fact that her boss, the company’s controller,
only did a very superi cial review of the bank reconciliation and thus didn’t notice
that some numbers had been cut out from other documents and taped onto the
bank reconciliation.

Total take: $1.5 million
.

Kết quả (Việt) 1:

GIẢI PHẪU CỦA MỘT GIAN LẬN Tasanee là thư ký phải thu của tài khoản cho một tổ chức phi lợi nhuận lớn mà cung cấp hiệu suất và triển lãm không gian cho nghệ thuật biểu diễn và trực quan. Cô ấy trách nhiệm bao gồm các hoạt động bình thường được gán cho một thư ký tài khoản phải thu, chẳng hạn như ghi doanh thu từ nhiều nguồn khác nhau bao gồm các khoản đóng góp, cơ sở cho thuê lệ phí, doanh thu vé và biên lai thanh. Tuy nhiên, cô cũng là trách nhiệm xử lý tất cả tiền mặt và kiểm tra từ khi họ đã nhận được cho đến khi cô ấy gửi cho họ, cũng như chuẩn bị hòa giải ngân hàng. Tasanee đã lợi dụng tình hình của mình bởi falsifying tiền gửi ngân hàng và ngân hàng reconciliations như vậy mà cô ấy có thể ăn cắp tiền từ thanh hóa đơn. Kể từ khi không ai khác đã đăng các khoản đóng góp hoặc kết hợp các biên lai đóng góp để cam kết trước khi Tasanee nhận được chúng, cô ấy đã có thể để bù đắp tiền đã bị đánh cắp đối với các khoản đóng góp mà cô nhận được, nhưng không Hồ sơ. Tội ác của cô được thực hiện dễ dàng hơn bởi thực tế rằng cô ấy ông chủ, điều khiển của công ty, chỉ còn rất superi cial xem xét hòa giải ngân hàng và do đó không để ý một số con số đã được cắt ra từ các tài liệu khác và ghi âm sẵn vào các hòa giải ngân hàng. Đưa tổng số: $1,5 triệu .

Kết quả (Việt) 2:

Giải phẫu MỘT GIẢ MẠO Tasanee là các tài khoản thư ký thu cho một tổ chức phi lợi nhuận lớn mà cung cấp hiệu suất và triển lãm không gian cho biểu diễn và nghệ thuật thị giác. Cô trách nhiệm bao gồm các hoạt động bình thường được gán cho một tài khoản thư ký thu, chẳng hạn như doanh thu từ các nguồn khác nhau trong đó có sự đóng góp, cơ sở phí cho thuê, doanh thu bán vé và thu thanh. Tuy nhiên, cô cũng chịu trách nhiệm xử lý tất cả tiền mặt và kiểm tra từ thời gian họ đã nhận cho đến khi thời gian cô đọng chúng, cũng như chuẩn bị các hòa giải ngân hàng. Tasanee đã lợi dụng hoàn cảnh của mình bằng cách làm sai lệch các khoản tiền gửi ngân hàng và đình với ngân hàng để cô có thể ăn cắp tiền từ các khoản thu thanh. Vì không ai khác đăng nhập vào tài trợ hoặc hợp biên lai đóng góp cho những cam kết trước khi Tasanee nhận họ, cô đã có thể bù đắp được khoản tiền đã bị đánh cắp với sự đóng góp mà cô đã nhận được nhưng không ghi lại. Tội ác của cô đã được thực hiện dễ dàng hơn bởi thực tế rằng ông chủ của cô, bộ điều khiển của công ty, chỉ làm một tổng tài rất superi của hòa giải ngân hàng và do đó đã không nhận thấy rằng một số con số đã được cắt ra từ các tài liệu khác và dán vào hòa giải ngân hàng. Tổng số cất: $ 1.500.000 .