Is internal audit staff, or other i

Is internal audit staff, or other internal control staff, involved in discussions about appropriate controls when the organization is developing new products and activities? Yes ( ) No ( )

Do the organization's board and management involve internal audit staff, and other internal control staff, in the risk assessment process? Yes ( ) No ( )

Do the organization's board and management consider and appropriately address technology issues in the risk assessment process? Yes ( ) No ( )

Are there sufficient personnel who are competent and knowledgeable to manage current and proposed organizational activities in all areas? Yes ( ) No ( )

Have these staff members been provided with adequate resources to manage the organizational activities? Yes ( ) No ( )

Are there sufficient personnel who are competent and knowledgeable to manage the organization's risk management activities? Yes ( ) No ( )

Have these staff members been provided with adequate resources to manage the organization’s risk management activities? Yes ( ) No ( )



Part 3 (Control Activities)

Do policies and procedures exist in the organization to provide that decisions are made with appropriate approvals? Yes ( ) No ( )

Do processes exist to provide independent verification of a sufficient sample of transactions to ensure integrity of the decision making process? Yes ( ) No ( )

Do processes exist in the company to prove that there is ongoing and independent reconciliation of all balances, both asset and liability and on- and off balance sheet items? Yes ( ) No ( )

Are the decision-making authorities for all risk taking areas separate from the reconciliation activities for those areas? Yes ( ) No ( )

Are there provisions in the personnel policies of the organization to provide for periodic rotation of staff duties? Yes ( ) No ( )

Are dual controls over organization assets and separation of duties provided for in he company's organizational structure? Yes ( ) No ( )

Part 4
(Accounting, Information and Communication Systems)


Do the organization's accounting systems properly manage and report company transactions in accordance with the proper accounting standards? Yes ( ) No ( )

Are appropriate and sufficient reports produced by the company for the proper management and control of the company? Yes ( ) No ( )

Are the organization's accounting, information and communication systems able to identify whether all risk taking activities within the company are within the company's policy guidelines? Yes ( ) No ( )

Do all company personnel in the areas of control understand their roles? Yes ( ) No ( )

Do all company personnel in the areas of control understand how their activities relate to others? Yes ( ) No ( )

Do all company personnel in the areas of control understand their accountability for their activities? Yes ( ) No ( )

Kết quả (Việt) 1:

Nhân viên kiểm toán nội bộ, hoặc là các nhân viên kiểm soát nội bộ, tham gia vào các cuộc thảo luận về điều khiển thích hợp khi tổ chức phát triển sản phẩm mới và các hoạt động? Có () () không có Làm quản lý và hội đồng quản trị của tổ chức liên quan đến nhân viên kiểm toán nội bộ, và các nhân viên kiểm soát nội bộ khác, trong quá trình đánh giá rủi ro? Có () () không có Do Hội đồng quản trị của tổ chức và quản lý xem xét và giải quyết một cách thích hợp kỹ thuật các vấn đề trong quá trình đánh giá rủi ro? Có () () không có Có đủ nhân viên có thẩm quyền và kiến thức để quản lý hiện tại và đề xuất tổ chức các hoạt động trong mọi lĩnh vực? Có () () không có Có những nhân viên được cung cấp đầy đủ nguồn lực để quản lý các hoạt động tổ chức? Có () () không có Có đủ nhân viên có thẩm quyền và kiến thức để quản lý các hoạt động quản lý rủi ro của tổ chức? Có () () không có Có những nhân viên được cung cấp đầy đủ nguồn lực để quản lý các hoạt động quản lý rủi ro của tổ chức? Có () () không cóPhần 3 (kiểm soát hoạt động) Chính sách và thủ tục tồn tại trong tổ chức để cung cấp cho các quyết định được thực hiện với chấp thuận thích hợp? Có () () không có Quá trình tồn tại để cung cấp các xác nhận độc lập của một mẫu đầy đủ của các giao dịch để đảm bảo tính toàn vẹn của các quyết định làm cho quá trình? Có () () không có Quá trình tồn tại trong công ty để chứng minh là có hòa giải đang diễn ra và độc lập của tất cả các số dư, tài sản và trách nhiệm pháp lý và trên - và tắt các mục cân bằng? Có () () không có Có quyết định chính quyền cho mọi rủi ro dành khu vực riêng biệt từ các hoạt động hòa giải cho những khu vực không? Có () () không có Có quy định trong các chính sách nhân sự của tổ chức để cung cấp cho các vòng xoay định kỳ của nhân viên phục vụ nhiệm vụ? Có () () không có Có các điều khiển kép trên tài sản tổ chức và phân chia nhiệm vụ cung cấp cho trong cơ cấu tổ chức của công ty ông không? Có () () không cóPhần 4(Kế toán, thông tin và hệ thống thông tin) Làm hệ thống kế toán của tổ chức đúng cách quản lý và báo cáo công ty giao dịch theo quy định của tiêu chuẩn kế toán phù hợp? Có () () không có Được thích hợp và đầy đủ báo cáo sản xuất bởi công ty quản lý phù hợp và kiểm soát của công ty? Có () () không có Là các tổ chức kế toán, Hệ thống thông tin và truyền thông có thể xác định tất cả các nguy cơ tham gia hoạt động trong công ty đều nằm trong nguyên tắc chính sách của công ty? Có () () không có Tất cả các nhân viên công ty trong lĩnh vực kiểm soát hiểu vai trò của họ? Có () () không có Tất cả các nhân viên công ty trong lĩnh vực kiểm soát có hiểu cách hoạt động của họ liên quan đến những người khác không? Có () () không có Tất cả các nhân viên công ty trong lĩnh vực kiểm soát hiểu trách nhiệm của họ đối với hoạt động của họ? Có () () không có

Kết quả (Việt) 2:

Là nhân viên kiểm toán nội bộ, hoặc nhân viên kiểm soát nội bộ khác, tham gia vào các cuộc thảo luận về kiểm soát thích hợp khi tổ chức đang phát triển các sản phẩm và các hoạt động mới? Có () Không ()

Do hội đồng và quản lý của tổ chức liên quan đến nhân viên kiểm toán nội bộ và nhân viên kiểm soát nội bộ khác, trong quá trình đánh giá rủi ro? Có () Không ()

Do hội đồng và quản lý của tổ chức xem xét và thích hợp giải quyết các vấn đề công nghệ trong quá trình đánh giá rủi ro? Có () Không ()

Có đủ nhân viên có thẩm quyền và kiến thức để quản lý các hoạt động tổ chức hiện nay và đề xuất trong tất cả các lĩnh vực? Có () Không ()

có những nhân viên được cung cấp đủ nguồn lực để quản lý các hoạt động của tổ chức? Có () Không ()

Có đủ nhân viên có thẩm quyền và kiến thức để quản lý các hoạt động quản lý rủi ro của tổ chức? Có () Không ()

có những nhân viên được cung cấp đủ nguồn lực để quản lý các hoạt động quản lý rủi ro của tổ chức? Có () Không ()



Phần 3 (Control hoạt động)

Do chính sách và thủ tục tồn tại trong tổ chức để cung cấp cho rằng các quyết định được thực hiện với sự chấp thuận phù hợp? Có () Không ()

Do quá trình tồn tại để cung cấp xác minh độc lập của một mẫu đầy đủ các giao dịch để đảm bảo tính toàn vẹn của quá trình ra quyết định? Có () Không ()

Đừng quá trình tồn tại trong công ty để chứng minh rằng có liên tục và độc lập hòa giải của tất cả các số dư, cả tài sản và trách nhiệm pháp lý và các mặt hàng cân đối kế toán và off? Có () Không ()

là cơ quan ra quyết định cho tất cả các rủi ro có tính khu vực tách biệt với các hoạt động hòa giải của những khu vực? Có () Không ()

Có quy định trong chính sách nhân sự của tổ chức để cung cấp cho vòng quay định kỳ các nhiệm vụ nhân viên? Có () Không ()

đang điều khiển kép đối với tài sản tổ chức và phân chia các nhiệm vụ được quy định trong cơ cấu tổ chức của công ty ông? Có () Không ()

Phần 4
(Hệ thống kế toán, Thông tin và Truyền thông)


Do hệ thống kế toán của tổ chức đúng quản lý và báo cáo các giao dịch của công ty phù hợp với các chuẩn mực kế toán thích hợp? Có () Không ()

có báo cáo phù hợp và đầy đủ sản xuất bởi các công ty quản lý thích hợp và kiểm soát của công ty? Có () Không ()

là hệ thống kế toán, thông tin và truyền thông của tổ chức có thể xác định liệu tất cả chấp nhận rủi ro hoạt động trong công ty là trong hướng dẫn chính sách của công ty? Có () Không ()

Do tất cả các nhân viên công ty trong lĩnh vực kiểm soát hiểu vai trò của mình? Có () Không ()

Làm tất cả nhân viên công ty trong lĩnh vực kiểm soát hiểu cách hoạt động của họ liên quan đến những người khác? Có () Không ()

Do tất cả các nhân viên công ty trong lĩnh vực kiểm soát hiểu trách nhiệm của họ đối với các hoạt động của họ? Có không ( )

Kết quả (Việt) 3:

Nhân viên kiểm toán nội bộ, hay các nhân viên kiểm soát nội bộ, tham gia thảo luận về kiểm soát phù hợp khi đang phát triển sản phẩm mới tổ chức và hoạt động?- Không có () ()Nên tổ chức Hội đồng quản trị và quản lý liên quan đến nhân viên kiểm toán nội bộ nhân viên kiểm soát nội bộ, và những người khác, đang trong quá trình đánh giá rủi ro?- Không có () ()Tổ chức Hội đồng quản trị và quản lý rủi ro quá trình đánh giá chính xác xem xét và giải quyết các vấn đề kỹ thuật không?- Không có () ()Có đủ nhân sự và quản trị tri thức hiện tại, có khả năng hoạt động và dự định tổ chức ở mỗi khu vực?- Không có () ()Những nhân viên có không cung cấp đủ nguồn lực để quản lý các hoạt động tổ chức?- Không có () ()Có đủ nhân sự và quản trị tri thức, có khả năng tổ chức các hoạt động quản lý rủi ro?- Không có () ()Những nhân viên có không cung cấp đủ nguồn lực để quản lý tổ chức quản lý rủi ro hoạt động?- Không có () ()Part 3 (kiểm soát hoạt động)Trong tổ chức các chính sách và chương trình tồn tại, cung cấp phù hợp với sự chấp thuận của quyết định?- Không có () ()Tồn tại độc lập trình cung cấp xác nhận giao dịch để đảm bảo quá trình quyết định đầy đủ trong một mẫu?- Không có () ()Trong quá trình tồn tại của công ty, để chứng minh có duy trì hòa bình và độc lập. Tất cả còn lại, tài sản và nợ nần và phi bảng cân đối kế hoạch không vậy?- Không có () ()Các cơ quan có thẩm quyền quyết định tất cả các khu vực có nguy cơ làm tách, từ những khu vực hoạt động hòa giải?- Không có () ()Chính sách của tổ chức cá nhân có quy định, cung cấp cho nhân viên thường xuyên làm việc luân phiên nhiệm vụ?- Không có () ()Là hai tổ chức kiểm soát tài sản và phân chia các nhiệm vụ cung cấp trong tổ chức của Công ty kiến trúc?- Không có () ()Phần 4.(Toán, tin nhắn và hệ thống thông tin liên lạc)Tổ chức hệ thống kế toán của Công ty quản lý và báo cáo đúng thỏa thuận, theo đúng chuẩn mực kế toán?- Không có () ()Công ty sản xuất phù hợp và đủ báo cáo, để phù hợp với công ty quản lý kiểm soát?- Không có () ()Là tổ chức kế toán, hệ thống thông tin và truyền thông, có thể xác định xem tất cả những rủi ro trong hoạt động của Công ty để có chính sách của Công ty phương châm?- Không có () ()Trong lĩnh vực kiểm soát tất cả các nhân viên công ty hiểu vai trò của họ chứ?- Không có () ()Trong lĩnh vực kiểm soát tất cả các hoạt động của nhân viên công ty hiểu họ liên lạc với người khác thế nào?- Không có () ()Trong lĩnh vực kiểm soát tất cả các hoạt động của nhân viên công ty hiểu họ có trách nhiệm tình dục không?- Không có () ()