Cấp cao và Low-Level Thieves
Ở mức độ cao của cuộc sống tổ chức, nó rất dễ dàng để ăn cắp vì điều khiển có thể được
bỏ qua hoặc ghi đè. Số tiền các nhà quản lý cấp cao ăn cắp, do đó, có xu hướng
lớn hơn số tiền nhân viên cấp thấp ăn cắp. Ví dụ, theo
2008 ACFE RTTN, giám đốc điều hành trung bình khoảng $ 834,000 mỗi gian lận, các nhà quản lý
về $ 150,000, và nhân viên về $ 70,000. Số lượng các vụ
trộm cắp, tuy nhiên, là lớn hơn ở các cấp độ thấp của các tổ chức vì sự tuyệt
số lượng nhân viên ở đó.
Các ACFE RTTN đã đặt cùng một hồ sơ cá nhân của những kẻ lừa đảo dựa trên
thông tin thu thập được từ các cuộc điều tra CFEs trong của nó. Các hành vi gian lận đắt hơn, trong
điều kiện của chi phí hoặc các khoản lỗ, cam kết của những kẻ lừa đảo người (a) có được với
một thời gian dài công ty, (b) kiếm được một thu nhập cao, (c) là nam giới, (d) là trên 60 năm các
độ tuổi, (e) được giáo dục tốt (cao hơn mức độ giáo dục hoàn thành,
các thiệt hại cao hơn), (f) hoạt động thông đồng chứ không phải là một mình, và (g) chưa bao giờ
bị buộc tội với bất cứ điều gì criminal.16 các gian lận thường gặp nhất Tuy nhiên,
cam kết của những kẻ lừa đảo với một hồ sơ khác nhau. Những kẻ lừa đảo (a) đã
được một nhân viên cho về cùng một lượng thời gian như những tên trộm cao cấp,
(b) kiếm được ít hơn nhiều, (c) có thể là nam hay nữ (giới tính không quan trọng),
(d) đang trong độ tuổi từ 41 và 50, (e) đã học xong trung học, (f) hoạt động
một mình, (g) và đã thường không được tính phí với bất kỳ hành vi tội phạm.
Hall và Singleton17 cung cấp một hồ sơ tương tự cho một kẻ gian lận điển hình trong
chung . Những tên tội phạm là (a) ở một vị trí chủ chốt trong công ty, (b) là
thường nam, (c) là hơn 50 tuổi, (d) đã kết hôn, và (e) được đánh giá cao
giáo dục. Hồ sơ này là tương tự như một trong những từ ACFE RTTN, và dẫn chúng ta đến
kết luận chung này: Một tên tội phạm cổ trắng không giống như một tên tội phạm
? WHO IS nạn nhân GIAN LẬN THƯỜNG XUYÊN MOST
Controls để bảo vệ chống lại gian lận của một trong hai người trong tổ chức, bên ngoài
các nhà cung cấp, nhà cung cấp và nhà thầu phải đầy đủ; đó là, họ phải
thực hiện các mục tiêu bảo vệ kiểm soát chi phí, tính khả thi của các tài sản chống lại
sự mất mát, hư hỏng hoặc phá hủy. Bảo vệ chi phí khả thi có nghĩa là chi phí tối thiểu
để bảo vệ tối đa. Việc tạo ra một nhà nước cảnh sát tổ chức sẽ
kiểm soát quá mức cần thiết. Một quan điểm cân bằng về điều khiển và biện pháp đối phó là
lý tưởng, và có thể yêu cầu liên quan đến người lao động trong việc tạo ra các chính sách kiểm soát, kế hoạch,
và thủ tục. Một quan điểm cân bằng nặng chi phí và lợi ích của việc
đề xuất điều khiển mới. Trong khi một nền văn hóa tin tưởng giống lòng trung thành và trung thực,
đang được dịch, vui lòng đợi..