GeneralDefinitionA cash flow projec

General

Definition
A cash flow projection is a forecast of cash funds a business anticipates receiving and paying out throughout the course of a given span of time, and the anticipated cash position at specific times during the period being projected. [For the purpose of this projection, cash funds are defined as cash, checks, or money order, paid out or received.]

Objective
The purpose of preparing a cash flow projection is to determine shortages or excesses in cash from that necessary to operate the business during the time for which the projection is prepared. If cash shortages are revealed in the project, financial plans must be altered to provide more cash until a proper cash flow balance is obtained. For example, more owner cash, loans, increased selling prices of products, or less credit sales to customers will provide more cash to the business. Ways to reduce the amount of cash paid out includes having less inventory, reducing purchases of equipment or other fixed assets, or eliminating some operating expenses. If excesses of cash are revealed, it might indicated excessive borrowing or idle money that could be "put to work." The objective is to finally develop a plan which, if followed, will provide a well-managed flow of cash.

The Spreadsheet
The cash flow projection worksheet in this file provides a systematic method of recording estimates of cash receipts and expenditures, which can be compared with actual receipts and expenditures as they become known. The entries listed in the spreadsheet will not necessarily apply to every business, and some entries may not be included which would be pertinent to specific businesses. It is suggested, therefore, that you adapt the spreadsheet to the particular business for which the projection is being made, with appropriate changes in the entries as required. Before the cash flow projection can be completed and a pricing structure established, it is necessary to know or to estimate various important factors of the business, for example:

What are the direct costs of the product or services per unit?
What are the monthly or yearly costs of the operation?
What is the sales price per unit of the product or service?
Determine that the pricing structure provides this business with reasonable breakeven goals [including a reasonable net profit] when conservative sales goals are met.
What are the available sources of cash, other than income from sales; for example, loans, equity capital, rent, or other sources?

Procedure
Most of the entries for the cash flow spreadsheet are self-explanatory; however, the following suggestions are offered to simplify the procedure:
A. Suggest even dollars be used rather than showing cents.
B. If this is a new business, or an existing business undergoing significant changes or alterations, the cash flow part of the column marked "Pre-start-up Position" should be completed. [Fill in appropriate blanks only.] Costs involved here are, for example, rent, telephone, and utilities deposits before the business is actually open. Other items might be equipment purchases, alterations, the owner's cash injection, and cash from loans received before actual operations begin.
C. Next fill in the pre-start-up position of the essential operating data [non-cash flow information], where applicable.
D. Complete the spreadsheet using the suggestions for each entry, provided in the partial spreadsheet on the next worksheet.

Kết quả (Việt) 1:

Tổng quátĐịnh nghĩaMột lưu lượng tiền mặt dự là một thời tiền quỹ một doanh nghiệp dự kiến tiếp nhận và trả tiền trong suốt quá trình của một khoảng nhất định của thời gian và vị trí dự đoán tiền mặt tại các thời điểm cụ thể trong giai đoạn đang được dự kiến. [Cho mục đích này chiếu, tiền mặt tiền được định nghĩa là tiền mặt, chi phiếu hoặc lệnh chuyển tiền, thanh toán hoặc nhận được.]Mục tiêuMục đích của việc chuẩn bị một dòng tiền dự là để xác định tình trạng thiếu hoặc bồi thường bằng tiền mặt từ những gì cần thiết để hoạt động kinh doanh trong thời gian mà dự chuẩn bị sẵn sàng. Nếu tình trạng thiếu tiền mặt được tiết lộ trong các dự án, kế hoạch tài chính phải được thay đổi để cung cấp tiền mặt nhiều hơn cho đến khi một sự cân bằng thích hợp các dòng tiền thu được. Ví dụ, nhiều chủ sở hữu bằng tiền mặt, vay vốn, tăng giá bán của sản phẩm, hoặc ít hơn bán hàng tín dụng cho khách hàng sẽ cung cấp cho các tiền mặt nhiều hơn cho các doanh nghiệp. Những cách để giảm số lượng tiền mặt thanh toán bao gồm có ít hàng tồn kho, giảm mua của thiết bị hoặc tài sản cố định khác hoặc loại bỏ một số chi phí điều hành. Nếu bồi thường tiền mặt được tiết lộ, nó có thể chỉ ra quá mức vay hoặc tiền nhàn rỗi mà có thể được "đưa vào làm việc." Mục tiêu là để cuối cùng đã phát triển một kế hoạch mà, nếu theo sau, sẽ cung cấp một dòng chảy được quản lý tốt tiền mặt.Bảng tínhDòng tiền mặt bảng chiếu trong tập tin này cung cấp một phương pháp có hệ thống ghi âm các ước tính số tiền thu và chi phí có thể được so sánh với thực tế biên lai và chi phí khi họ trở nên nổi tiếng. Các mục được liệt kê trong các bảng tính sẽ không nhất thiết phải áp dụng cho mỗi doanh nghiệp, và một số mục có thể không bao gồm mà sẽ được thích hợp cho các doanh nghiệp cụ thể. Đó là đề nghị, vì vậy, bạn thích ứng với các bảng tính để doanh nghiệp cụ thể mà chiếu đang được thực hiện, với những thay đổi thích hợp trong các mục theo yêu cầu. Trước khi dòng tiền mặt chiếu có thể được hoàn thành và một cơ cấu giá thành lập, nó là cần thiết để biết hoặc để ước tính các yếu tố quan trọng của doanh nghiệp, ví dụ:Chi phí trực tiếp các sản phẩm hoặc dịch vụ cho mỗi đơn vị là gì? Hàng tháng hoặc hàng năm chi phí của hoạt động là gì? Giá bán mỗi đơn vị sản phẩm hoặc dịch vụ là gì?Xác định cơ cấu giá cung cấp kinh doanh này với mục tiêu breakeven hợp lý [bao gồm cả lợi nhuận ròng hợp lý] khi bảo thủ mục tiêu bán hàng được đáp ứng. Những gì đang có sẵn nguồn tiền mặt, trừ thu nhập từ kinh doanh; Ví dụ, cho vay, vốn chủ sở hữu vốn, cho thuê, hoặc các nguồn khác?Thủ tụcHầu hết các mục cho các bảng tính dòng tiền mặt được tự giải thích; Tuy nhiên, những đề nghị sau đây được cung cấp để đơn giản hóa các thủ tục:Đề nghị của A. đô la thậm chí là sử dụng chứ không phải đang hiện xu.B. nếu điều này là một doanh nghiệp mới, hoặc một doanh nghiệp hiện tại đang được đáng kể thay đổi hoặc thay đổi, phần lưu lượng tiền mặt của các cột được đánh dấu "Pre-start-up vị trí" sẽ được hoàn tất. [Hãy điền vào chỗ trống thích hợp chỉ.] Chi phí tham gia ở đây là, ví dụ, cho thuê, điện thoại, và tiền gửi Tiện ích trước khi các doanh nghiệp thực sự mở. Các mặt hàng khác có thể là thiết bị mua, thay đổi, của chủ sở hữu tiêm tiền mặt và tiền mặt từ các khoản cho vay nhận được trước khi bắt đầu hoạt động thực tế.C. tiếp theo điền ở vị trí pre-start-up của dữ liệu hoạt động thiết yếu [dòng không làm tiền mặt thông tin], khi áp dụng.D. hoàn thành bảng tính bằng cách sử dụng những đề nghị cho mỗi mục, được cung cấp trong bảng tính một phần trên bảng tiếp theo.

Kết quả (Việt) 2:

Chung

Định nghĩa
Một dự báo dòng tiền mặt là một dự báo quỹ tiền mặt một doanh nghiệp dự kiến tiếp nhận và trả tiền ra trong suốt quá trình của một khoảng thời gian nhất định, và lượng tiền mặt dự kiến vào những thời điểm cụ thể trong giai đoạn này được dự kiến. [Đối với mục đích của dự báo này, các quỹ tiền mặt được quy định như tiền mặt, séc hoặc lệnh chuyển tiền, thanh toán hoặc nhận được.]

Mục tiêu
Mục đích của việc chuẩn bị một dự báo dòng tiền mặt là để xác định tình trạng thiếu hoặc dư thừa tiền mặt từ đó cần thiết để vận hành kinh doanh trong thời gian mà chiếu được chuẩn bị. Nếu tình trạng thiếu tiền mặt được tiết lộ trong dự án, kế hoạch tài chính phải được thay đổi để cung cấp tiền mặt nhiều hơn cho đến khi một sự cân bằng dòng tiền thích hợp thu được. Ví dụ, nhiều chủ sở hữu tiền mặt, các khoản vay, tăng giá bán sản phẩm, hoặc bán hàng tín dụng ít hơn để khách hàng sẽ cung cấp tiền mặt nhiều hơn cho doanh nghiệp. Cách để giảm lượng tiền mặt chi ra bao gồm có ít hàng tồn kho, giảm mua hàng của thiết bị hoặc tài sản cố định khác, hoặc loại bỏ một số chi phí hoạt động. Nếu thái quá của tiền được tiết lộ, nó có thể chỉ định cho vay quá mức hoặc tiền nhàn rỗi có thể được "đưa vào làm việc." Mục tiêu là để cuối cùng phát triển một kế hoạch mà, nếu theo sau, sẽ cung cấp một lưu lượng được quản lý tốt tiền mặt.

Các bảng tính
các dòng tiền dự tính trong tập tin này cung cấp một phương pháp có hệ thống dự toán ghi thu, chi tiền mặt, có thể được so sánh biên lai thu và chi phí thực tế khi họ trở nên được biết đến. Các mục được liệt kê trong bảng tính sẽ không nhất thiết phải áp dụng đối với mỗi doanh nghiệp, và một số mục có thể không được bao gồm trong đó sẽ là thích hợp cho các doanh nghiệp cụ thể. Đó là đề nghị, do đó, mà bạn thích ứng với các bảng tính cho các doanh nghiệp cụ thể mà chiếu đang được thực hiện, với những thay đổi thích hợp trong các mục theo yêu cầu. Trước khi dự báo dòng tiền mặt có thể được hoàn thành và cơ cấu giá thành lập, nó là cần thiết để biết hoặc để ước tính các yếu tố quan trọng khác nhau của doanh nghiệp, ví dụ:

? Chi phí trực tiếp của sản phẩm hoặc dịch vụ trên một đơn vị là gì
là gì hàng tháng hoặc chi phí hàng năm của hoạt động này?
giá bán cho mỗi đơn vị sản phẩm hoặc dịch vụ là gì?
Xác định rằng cấu trúc giá cả cung cấp cho doanh nghiệp này với mục tiêu hợp lý hòa vốn [bao gồm lợi nhuận hợp lý] khi mục tiêu bán hàng bảo thủ được đáp ứng.
các nguồn có sẵn là gì tiền mặt, trừ thu nhập từ kinh doanh; ? ví dụ, cho vay, vốn chủ sở hữu, thuê, hoặc các nguồn khác

Thủ tục
Hầu hết các mục cho các bảng tính dòng tiền là tự giải thích; Tuy nhiên, những gợi ý sau đây được cung cấp để đơn giản hóa các thủ tục:
A. Đề nghị thậm chí đô la được sử dụng hơn cho thấy xu.
B. Nếu đây là một doanh nghiệp mới, hoặc một doanh nghiệp đang trải qua những thay đổi đáng kể hoặc thay đổi, một phần dòng tiền của các cột được đánh dấu "Pre-start-up vị trí" cần được hoàn thành. [Điền chỉ khoảng trống thích hợp.] Chi phí tham gia ở đây là, đối với tiền gửi Ví dụ, tiền thuê nhà, điện thoại, và các tiện ích trước khi doanh nghiệp đang thực sự mở. Các mặt hàng khác có thể mua sắm thiết bị, thay đổi, bơm tiền của chủ sở hữu, và tiền mặt từ các khoản vay nhận được trước khi hoạt động thực sự bắt đầu.
C. Tiếp theo điền vào các vị trí tiền khởi của dữ liệu hoạt động thiết yếu [luồng thông tin không dùng tiền mặt], khi áp dụng.
D. Hoàn thành các bảng tính sử dụng những gợi ý cho mỗi mục, được cung cấp trong bảng tính một phần trên bảng tiếp theo.