Step 3: Cash Flow CalculationsCash

Step 3: Cash Flow Calculations
Cash flow calculations are compiled in a table format (Table 10-3). In this table, five
periods (each is eight days) are used along the project duration, including an extra period after project completion. We then perform the calculations, starting from row 1
in a systematic fashion. The table is basically divided into three sections: (1) the top
section for S-curve computations of cumulative expenses; (2) the middle section calculating the owner cumulative payments; and (3)the bottom section for overdraft calculations and interest charges.
The calculations involved in the first two sections in Table 10-3 (cumulative expenses and cumulative owner payments) are straightforward. The direct cost values
in row 1 are obtained from the calculations of S-curve for direct costs, as discussed in
Section 10.4. Then, in row la, costs become immediate expenses to the contractor. Afterwards, we add indirect expenses and then accumulate the total expenses, thus
forming an S-curve for total expenses.
The second part of the table deals with owner payments, and the essential part of
this calculation is row 5 in which the budget value of the work is calculated. For that
part, S-curve calculations were performed using the bar chart of the plan and the bid
prices (budget values) in column 7 of Table 10-2. We then subtract retainage amounts
and shift the payment by the amount of owner delay (one period). Notice that at the
end of the last time period (period 5), two payments are planned to be received from
the owner; $17,482 for the work done in period 4; and $14,805 as a payback of all retention withheld by owner. Here, the last period requires extra care for its calculations.
The calculations in the third section of Table 10--3 (overdraft) can be tricky. The
simplest way to understand it is as a bank account. Westart the project with a balance
of zero and proceed to withdraw funds to cover the expenses needed for the work of
the first period (-$43,500). By the end of the first period, the bank adds its interest
charges and sends you the statement of -$43,935 as total overdraft balance. We then
keep withdrawing money to cover the expenses during the second period ($51,000),
and as such we accumulate an overdraft of -$94,935 = -($43,935 + $51,000). Interest
charges are then added to increase the overdraft to -$95,884 and the second bank
statement is sent to you. Right after sending the statement, a deposit of $42,106 owner
payment is made, however, this will only appear in next month's statement. Notice
here that owner payments are right aligned in Table 10-3 to remind you that the de-

Kết quả (Việt) 1:

Bước 3: dòng tiền tính toánDòng tiền tính toán được biên dịch ở một định dạng bảng (bảng 10-3). Trong bảng này, nămthời gian (mỗi là 8 ngày) được sử dụng theo thời gian thực hiện dự án, bao gồm một khoảng thời gian phụ sau khi dự án hoàn thành. Chúng ta sau đó thực hiện các tính toán, bắt đầu từ dòng 1một cách có hệ thống. Bàn về cơ bản được chia thành ba phần: (1) đầu trangphần cho S-curve tính toán chi phí tích lũy; (2) giữa phần tính toán của chủ đầu tư tích lũy các khoản thanh toán; và (3) phần dưới cùng cho tính toán thấu chi và phí lãi suất.Các tính toán liên quan đến trong các phần đầu tiên trong bảng 10-3 (tích lũy chi phí và các khoản thanh toán của chủ đầu tư tích lũy) là đơn giản. Giá trị chi phí trực tiếptrong hàng 1 thu được từ các tính toán của S-curve cho chi phí trực tiếp, như được thảo luận tạiPhần 10.4. Sau đó, ở hàng la, chi phí trở thành ngay lập tức các khoản chi phí cho nhà thầu. Sau đó, chúng tôi thêm các chi phí gián tiếp và sau đó tích lũy tổng chi phí, vì vậytạo thành một đường cong S cho tất cả các chi phí.Phần thứ hai của bảng thoả thuận với chủ sở hữu thanh toán, và một phần thiết yếu củaviệc tính toán này hàng 5 giá trị ngân sách của các công việc được tính toán. Cho rằngtính toán một phần, S-curve đã được thực hiện bằng cách sử dụng biểu đồ thanh của kế hoạch và giá thầugiá (ngân sách giá trị) tại cột 7 của bảng 10-2. Chúng ta sau đó trừ đi số tiền retainagevà thay đổi các khoản thanh toán với số tiền của chủ đầu tư chậm trễ (một khoảng thời gian). Nhận thấy rằng tại cáckết thúc cuối cùng khoảng thời gian (khoảng thời gian 5) hai các khoản thanh toán đang lên kế hoạch để được nhận từchủ sở hữu; $17,482 cho công việc được thực hiện trong khoảng thời gian 4; và 14,805 như là một hoàn vốn của tất cả lưu trữ giữ lại bởi chủ đầu tư. Ở đây, giai đoạn cuối đòi hỏi phải cẩn thận cho các tính toán.Các tính toán trong phần thứ ba của bảng 10 - 3 (thấu chi) có thể được khó khăn. Cáccách đơn giản nhất để hiểu nó là như là một tài khoản ngân hàng. Westart dự án với một sự cân bằngcủa zero và tiến hành rút tiền để trang trải các chi phí cần thiết cho công việc củagiai đoạn đầu tiên (-$43,500). Vào cuối giai đoạn đầu tiên, các ngân hàng cho biết thêm lãi suất của nóchi phí và gửi cho bạn các tuyên bố của-$43,935 là số dư thấu chi tất cả. Chúng ta rồigiữ cho rút tiền để trang trải các chi phí trong giai đoạn thứ hai ($51.000),và như vậy chúng ta tích lũy một thấu chi của-$94,935 =-($43,935 + $51.000). Lãi suấtchi phí sau đó được thêm vào để tăng bội để-$95,884 và ngân hàng thứ haituyên bố được gửi đến bạn. Ngay sau khi gửi báo cáo, một khoản tiền gửi của $42,106 chủ sở hữuthanh toán được thực hiện, Tuy nhiên, điều này sẽ chỉ xuất hiện trong tuyên bố của tháng tiếp theo. Thông báoở đây chủ sở hữu thanh toán có quyền liên kết ở bảng 10-3 để nhắc nhở bạn rằng de -

Kết quả (Việt) 2:

Bước 3: Dòng tiền tính toán
tính toán dòng tiền mặt được biên soạn trong một định dạng bảng (Bảng 10-3). Trong bảng này, năm
giai đoạn (từng là tám ngày) được sử dụng cùng thời gian dự án, bao gồm thêm một dấu chấm sau khi hoàn thành dự án. Sau đó chúng tôi thực hiện các tính toán, bắt đầu từ hàng 1
trong một thời trang có hệ thống. Bảng này được về cơ bản chia thành ba phần: (1) đầu
phần để tính toán đường cong S chi phí tích lũy; (2) phần giữa tính toán các khoản thanh toán tích lũy chủ sở hữu; và (3) phần dưới cùng để tính toán thấu chi và chi phí lãi vay.
Các tính toán liên quan đến hai phần đầu tiên trong Bảng 10-3 (chi phí tích lũy và thanh toán chủ sở hữu tích lũy) là đơn giản. Các giá trị chi phí trực tiếp
trong hàng 1 thu được từ những tính toán của đường cong S cho các chi phí trực tiếp, như đã thảo luận trong
mục 10.4. Sau đó, trong hàng la, chi phí trở thành chi phí trực tiếp cho nhà thầu. Sau đó, chúng tôi thêm các chi phí gián tiếp và sau đó tích lũy tổng chi phí, do đó
tạo thành một đường cong S cho tổng chi phí.
Phần thứ hai của các giao dịch bảng với tiền chủ sở hữu, và một phần thiết yếu của
tính toán này là hàng 5, trong đó giá trị ngân sách công trình được tính toán. Cho rằng
một phần, tính toán đường cong S đã được thực hiện bằng cách sử dụng biểu đồ thanh của kế hoạch và giá thầu
giá (giá trị ngân sách) ở cột 7 Bảng 10-2. Chúng tôi sau đó trừ đi các khoản retainage
và dịch chuyển thanh toán bằng tiền của chủ sở hữu chậm trễ (một khoảng thời gian). Lưu ý tại
cuối của khoảng thời gian cuối cùng (kỳ 5), hai thanh toán dự kiến sẽ được nhận từ
các chủ sở hữu; 17.482 $ cho công việc thực hiện trong khoảng thời gian 4; và $ 14,805 là thu hồi vốn của tất cả lưu giữ lại bởi chủ sở hữu. Ở đây, giai đoạn cuối cùng đòi hỏi phải chăm sóc thêm cho các tính toán của nó.
Các tính toán trong phần thứ ba của Bảng 10--3 (thấu chi) có thể được khôn lanh. Các
cách đơn giản nhất để hiểu nó là như là một tài khoản ngân hàng. Westart dự án với một sự cân bằng
của số không và tiến hành rút tiền để trang trải các chi phí cần thiết cho công việc của
giai đoạn đầu tiên (- $ 43,500). Đến cuối giai đoạn đầu, các ngân hàng cho biết thêm sự quan tâm của
các khoản phí và gửi cho bạn báo cáo kết quả - $ 43,935 là tổng số dư thấu chi. Sau đó chúng tôi
tiếp tục rút tiền để trang trải các chi phí trong giai đoạn thứ hai ($ 51,000),
và như vậy chúng tôi tích lũy một thấu chi của - $ 94.935 = - ($ 43.935 + 51.000 $). Lãi
phí này sau đó được thêm vào để tăng mức thấu chi để - $ 95,884 và ngân hàng thứ hai
tuyên bố được gửi đến cho bạn. Ngay sau khi gửi báo cáo kết quả, tiền đặt cọc là $ 42,106 chủ
thanh toán được thực hiện, tuy nhiên, điều này sẽ chỉ xuất hiện trong tuyên bố vào tháng tới. Chú ý
ở đây là thanh toán chủ được liên kết ngay trong Bảng 10-3 để nhắc nhở bạn rằng triển