Level of Risk as defined by the Aug

Level of Risk as defined by the August Risk Assessment Process Description Controls and Performance Audit Review
Low-Risk Processes • Provide Taxpayer Assistance • Compared policies, procedures, and controls against leading practices
• Identified opportunities for enhancement
Medium-Risk Processes • Issue Refunds or Credits
• Legal
• Perform Billing Activities
• Perform Enforcement Activities
• Perform Front-End Processing
• Process Receipts (Post Payments to Taxpayer Account)
• Process Tax Return Data
• Taxpayer Registration and Education • Compared policies, procedures, and controls against leading practices
• Conducted a walk-through of process
• Performed high-level tests of operating effectiveness
• Identified and reviewed key reports, data sets, and analytics (i.e., reconciliations, trending, forecasts, etc.) for completeness, accuracy, and relevancy
• Identified opportunities for enhancement
• Identified preventative and detective controls
• Selected and reviewed a sample from the testing population where transactions occur
• Performed an analysis and walk-through of management’s remediation plans

Kết quả (Việt) 1:

Mức độ rủi ro theo định nghĩa của ngày đánh giá nguy cơ quá trình mô tả điều khiển và hiệu suất kiểm toán xem lại Rủi ro thấp quá trình • cung cấp hỗ trợ người đóng thuế • Compared chính sách, thủ tục, và kiểm soát chống lại dẫn thực hành • Xác định cơ hội cho việc tăng cường Nguy cơ vừa xử lý • vấn đề hoàn lại tiền hoặc khoản tín dụng • Quy phạm pháp luật • Thực hiện các hoạt động thanh toán • Thực hiện các hoạt động thực thi pháp luật • Thực hiện kết thúc xử lý • Quá trình xác nhận (bài thanh toán cho người đóng thuế tài khoản) • Quá trình thuế dữ liệu • Đăng ký người đóng thuế và giáo dục • Compared chính sách, thủ tục, và kiểm soát chống lại dẫn thực hành • Thực hiện một đi bộ thông qua quá trình • Thực hiện các thử nghiệm cấp cao của hoạt động hiệu quả • Xác định và xem xét các báo cáo quan trọng, dữ liệu và phân tích (tức là, reconciliations, xu hướng, dự báo, vv) cho đầy đủ, chính xác và tính thích hợp • Xác định cơ hội cho việc tăng cường • Xác định phòng ngừa và thám tử điều khiển • Lựa chọn và xem xét một mẫu từ thử nghiệm dân nơi giao dịch xảy ra • Thực hiện một phân tích và hướng dẫn của kế hoạch khắc phục của quản lý

Kết quả (Việt) 2:

Mức độ rủi ro theo quy định của Quy trình đánh giá rủi ro kiểm soát Mô tả và Hiệu suất kiểm toán xem xét Tháng Tám
quy trình thấp rủi ro • Cung cấp cho người nộp thuế hỗ trợ các chính sách • So, thủ tục và kiểm soát đối với hoạt động hàng đầu
• Xác định các cơ hội để tăng cường
quá trình trung rủi ro • Hoàn lại tiền hoặc phát hành Uy Tín
• Pháp
• Thực hiện các hoạt động thanh toán
• Thực hiện các hoạt động thực thi
• Thực hiện chế biến Front-End
Process • Tiền thu (Post khoản thanh toán cho tài khoản người nộp thuế)
• Quy trình khai thuế dữ liệu
• Người nộp thuế đăng ký và chính sách giáo dục • So, thủ tục và kiểm soát đối với hoạt động hàng đầu
• Thực hiện một đi bộ qua quá trình
• Thực hiện các bài kiểm tra cấp cao về hiệu quả điều hành
• báo cáo quan trọng xác định và xem xét, tập hợp dữ liệu và phân tích (ví dụ, đối chiếu, xu hướng, dự báo, vv) cho đầy đủ, chính xác, và sự liên quan
• Xác định các cơ hội để nâng cao
• Xác định phòng ngừa và thám tử control
• chọn và xem xét một mẫu từ dân kiểm tra nơi giao dịch xảy ra thường
• Thực hiện phân tích và đi bộ qua các kế hoạch khắc phục hậu quả của quản lý