The financial plan consists of a 12

The financial plan consists of a 12-month profit and loss projection, a four-year profit
and loss projection (optional), a cash-flow projection, a projected balance sheet, and a
break-even calculation. Together they constitute a reasonable estimate of your
company's financial future. More important, the process of thinking through the
financial plan will improve your insight into the inner financial workings of your
company.
12-Month Profit and Loss Projection
Many business owners think of the 12-month profit and loss projection as the
centerpiece of their plan. This is where you put it all together in numbers and get an
idea of what it will take to make a profit and be successful.
Your sales projections will come from a sales forecast in which you forecast sales, cost of
goods sold, expenses, and profit month-by-month for one year.
Profit projections should be accompanied by a narrative explaining the major
assumptions used to estimate company income and expenses.
Research Notes: Keep careful notes on your research and assumptions, so that you can
explain them later if necessary, and also so that you can go back to your sources when
it’s time to revise your plan.
Four-Year Profit Projection (Optional)
The 12-month projection is the heart of your financial plan. The Four-Year Profit
projection is for those who want to carry their forecasts beyond the first year.
Of course, keep notes of your key assumptions, especially about things that you expect
will change dramatically after the first year.
Projected Cash Flow
If the profit projection is the heart of your business plan, cash flow is the blood.
Businesses fail because they cannot pay their bills. Every part of your business plan is
important, but none of it means a thing if you run out of cash.
The point of this worksheet is to plan how much you need before startup, for
preliminary expenses, operating expenses, and reserves. You should keep updating it
and using it afterward. It will enable you to foresee shortages in time to do something Page 25 of 31
about them—perhaps cut expenses, or perhaps negotiate a loan. But foremost, you
shouldn’t be taken by surprise.
There is no great trick to preparing it: The cash-flow projection is just a forward look at
your checking account.
For each item, determine when you actually expect to receive cash (for sales) or when
you will actually have to write a check (for expense items).
You should track essential operating data, which is not necessarily part of cash flow but
allows you to track items that have a heavy impact on cash flow, such as sales and
inventory purchases.
You should also track cash outlays prior to opening in a pre-startup column. You
should have already researched those for your startup expenses plan.
Your cash flow will show you whether your working capital is adequate. Clearly, if
your projected cash balance ever goes negative, you will need more start-up capital.
This plan will also predict just when and how much you will need to borrow.
Explain your major assumptions, especially those that make the cash flow differ from
the Profit and Loss Projection. For example, if you make a sale in month one, when do
you actually collect the cash? When you buy inventory or materials, do you pay in
advance, upon delivery, or much later? How will this affect cash flow?
Are some expenses payable in advance? When?
Are there irregular expenses, such as quarterly tax payments, maintenance and repairs,
or seasonal inventory buildup, that should be budgeted?
Loan payments, equipment purchases, and owner's draws usually do not show on
profit and loss statements but definitely do take cash out. Be sure to include them.
And of course, depreciation does not appear in the cash flow at all because you never
write a check for it.
Opening Day Balance Sheet
A balance sheet is one of the fundamental financial reports that any business needs for
reporting and financial management. A balance sheet shows what items of value are Page 26 of 31
held by the company (assets), and what its debts are (liabilities). When liabilities are
subtracted from assets, the remainder is owners’ equity.
Use a startup expenses and capitalization spreadsheet as a guide to preparing a balance
sheet as of opening day. Then detail how you calculated the account balances on your
opening day balance sheet.
Optional: Some people want to add a projected balance sheet showing the estimated
financial position of the company at the end of the first year. This is especially useful
when selling your proposal to investors.
Break-Even Analysis
A break-even analysis predicts the sales volume, at a given price, required to recover
total costs. In other words, it’s the sales level that is the dividing line between operating
at a loss and operating at a profit.
Expressed as a formula, break-even is:
Break-Even Sales = Fixed Costs
1- Variable Costs
(Where fixed costs are expressed in dollars, but variable costs are expressed as a percent
of total sales.)
Include all assumptions upon which your break-even calculation is based.

Kết quả (Việt) 1:

Kế hoạch tài chính bao gồm một chiếu tháng 12 lợi nhuận và mất, lợi nhuận bốn năm và mất chiếu (tùy chọn), một dòng tiền mặt chiếu, một bảng cân đối dự kiến, và một Break-thậm chí tính toán. Cùng nhau chúng tạo thành một ước tính hợp lý của của bạn tương lai tài chính của công ty. Quan trọng hơn, quá trình suy nghĩ thông qua các kế hoạch tài chính sẽ cải thiện của bạn cái nhìn sâu sắc vào các hoạt động tài chính bên trong của bạn công ty. Tháng 12 lợi nhuận và mất chiếu Nhiều chủ doanh nghiệp nghĩ rằng chiếu tháng 12 lợi nhuận và mất như các Trung tâm của kế hoạch của họ. Đây là nơi bạn đặt nó tất cả cùng nhau trong số và nhận được một ý tưởng về những gì nó sẽ làm để kiếm lợi nhuận và được thành công. Dự báo bán hàng của bạn sẽ đến từ một dự báo bán hàng trong đó bạn thời bán hàng, chi phí hàng hóa bán, chi phí và lợi nhuận tháng-theo-tháng trong một năm. Lợi nhuận dự nên được kèm theo một câu chuyện giải thích lớn giả định được sử dụng để ước tính công ty thu nhập và chi phí. Nghiên cứu ghi chú: Giữ cẩn thận các ghi chú về nghiên cứu của bạn và giả định, do đó bạn có thể giải thích sau đó nếu cần thiết, và cũng vì vậy mà bạn có thể quay về nguồn của bạn khi đó là thời gian để sửa đổi kế hoạch của bạn. Bốn năm lợi nhuận chiếu (tùy chọn) Chiếu tháng 12 là trung tâm của kế hoạch tài chính của bạn. Lợi nhuận bốn năm chiếu là đối với những người muốn thực hiện dự báo của họ vượt ra ngoài năm đầu tiên. Tất nhiên, Giữ các ghi chú của bạn giả định quan trọng, đặc biệt là về những điều mà bạn mong đợi sẽ thay đổi đáng kể sau năm đầu tiên. Dòng tiền dự kiến Nếu chiếu lợi nhuận là trung tâm của kế hoạch kinh doanh của bạn, dòng tiền mặt là máu. Các doanh nghiệp thất bại vì họ không thể trả các hóa đơn. Mỗi một phần của kế hoạch kinh doanh của bạn là quan trọng, nhưng không ai trong số đó có nghĩa là một điều nếu bạn chạy ra khỏi tiền mặt. Điểm của bảng tính này là lên kế hoạch bao nhiêu bạn cần trước khi khởi động, cho sơ bộ chi phí, chi phí, điều hành và dự trữ. Bạn nên tiếp tục cập nhật nó và sử dụng nó sau đó. Nó sẽ cho phép bạn để foresee thiếu hụt trong thời gian để làm một cái gì đó trang 25 của 31 về họ-có lẽ cắt giảm chi phí, hoặc có lẽ thương lượng một khoản cho vay. Nhưng quan trọng nhất, bạn không nên được thực hiện bằng cách bất ngờ. Có là không có thủ thuật tuyệt vời để chuẩn bị đó: chiếu dòng tiền mặt là chỉ là một cái nhìn về phía trước tại trương mục của bạn. Cho mỗi mục, xác định khi bạn thực sự mong đợi để nhận được tiền mặt (cho bán hàng) hoặc khi bạn sẽ thực sự phải viết một kiểm tra (cho các mục chi phí). Bạn nên theo dõi dữ liệu hoạt động thiết yếu, đó là không nhất thiết phải là một phần của dòng tiền mặt nhưng cho phép bạn theo dõi các mục có một tác động nặng về dòng tiền mặt, chẳng hạn như bán hàng và mua hàng tồn kho. Bạn cũng nên theo dõi tiền mặt outlays trước khi mở cửa trong một cột trước khi khởi động. Bạn nên đã nghiên cứu những người cho kế hoạch chi phí khởi động của bạn. Dòng tiền mặt của bạn sẽ cho bạn cho dù vốn làm việc của bạn là đầy đủ. Rõ ràng, nếu số dư tiền mặt dự kiến của bạn đã bao giờ đi tiêu cực, bạn sẽ cần thêm start-up vốn. Kế hoạch này sẽ cũng dự đoán chỉ khi nào và bao nhiêu bạn sẽ cần phải mượn. Giải thích các giả định chính của bạn, đặc biệt là những người mà làm cho dòng tiền mặt khác với Chiếu lợi nhuận và mất. Ví dụ, nếu bạn thực hiện một bán trong tháng một, khi làm bạn thực sự thu thập tiền mặt? Khi bạn mua hàng tồn kho hoặc thành phần nào, bạn phải trả nâng cao, sau khi giao hàng, hoặc nhiều sau đó? Làm thế nào sẽ ảnh hưởng đến dòng tiền mặt này? Là một số chi phí trả trước? Khi? Có chi phí bất thường, chẳng hạn như thanh toán thuế hàng quý, sửa chữa và bảo trì hoặc tích tụ hàng tồn kho theo mùa, mà nên được ngân sách? Cho vay các khoản thanh toán, Mua thiết bị, và rút ra của chủ sở hữu thường không hiển thị trên lợi nhuận và mất cáo nhưng chắc chắn đưa tiền mặt ra. Hãy chắc chắn để bao gồm chúng. Và tất nhiên, khấu hao không xuất hiện trong dòng tiền mặt ở tất cả bởi vì bạn không bao giờ viết một kiểm tra cho nó. Khai mạc ngày bảng cân đối Một bảng cân đối là một trong các báo cáo tài chính cơ bản mà bất kỳ doanh nghiệp cần cho quản lý tài chính và báo cáo. Một bảng cân đối cho thấy những bài của giá trị là trang 26 trên tổng 31 tổ chức bởi công ty (tài sản), và những gì các khoản nợ là (trách nhiệm). Khi trách nhiệm pháp lý trừ từ tài sản, phần còn lại là chủ sở hữu vốn chủ sở hữu. Sử dụng một khởi động chi phí và chữ viết hoa bảng tính như một hướng dẫn để chuẩn bị một sự cân bằng tờ thời ngày khai mạc. Sau đó chi tiết cách bạn tính số dư tài khoản trên của bạn mở ngày bảng cân đối. Tùy chọn: Một số người muốn để thêm một bảng cân đối dự kiến Hiển thị các ước tính vị trí tài chính của công ty vào cuối năm đầu tiên. Đây là đặc biệt hữu ích Khi bán các đề xuất của bạn để nhà đầu tư. Phân tích điểm hòa vốn Một break-thậm chí phân tích dự đoán khối lượng bán hàng, ở một mức giá nhất định, cần thiết để phục hồi Tổng chi phí. Nói cách khác, đó là mức độ bán hàng mà là đường phân chia giữa hoạt động một mất mát và hoạt động ở một lợi nhuận. Thể hiện như là một công thức, điểm hòa vốn là: Điểm hòa vốn bán hàng = chi phí cố định 1 - chi phí biến (Nơi cố định chi phí được thể hiện bằng đô la, nhưng chi phí biến được biểu thị dưới dạng một phần trăm của tổng doanh số.) Bao gồm tất cả các giả định mà dựa tính break-thậm chí của bạn.

Kết quả (Việt) 2:

Kế hoạch tài chính bao gồm một kế hoạch lợi nhuận 12 tháng và mất mát, lợi nhuận bốn năm
và mất chiếu (tùy chọn), một chiếu dòng tiền, bảng cân đối chiếu, và một
tính toán hòa vốn. Họ cùng nhau tạo thành một ước tính hợp lý của bạn
trong tương lai tài chính của công ty. Quan trọng hơn, quá trình suy nghĩ thông qua các
kế hoạch tài chính sẽ cải thiện cái nhìn sâu sắc của bạn vào các hoạt động tài chính của bạn bên trong của
công ty.
12 Tháng Lỗ chiếu
Nhiều chủ doanh nghiệp nghĩ đến lợi nhuận và mất chiếu 12 tháng như là
trung tâm của kế hoạch của họ . Đây là nơi mà bạn đặt nó tất cả cùng nhau về số lượng và có được một
ý tưởng về những gì nó sẽ làm để tạo ra lợi nhuận và thành công.
bạn dự đoán doanh số bán hàng sẽ đến từ một dự báo doanh số bán hàng mà bạn dự đoán doanh thu, chi phí của
hàng bán, chi phí, và . lợi nhuận tháng-by-tháng cho một năm
dự báo lợi nhuận nên được kèm theo một câu chuyện giải thích các chính
giả định được sử dụng để ước tính thu nhập và chi phí của công ty.
Ghi chú nghiên cứu: Hãy ghi chú cẩn thận nghiên cứu và giả định của bạn, để bạn có thể
giải thích cho họ sau này nếu cần thiết, và cũng vì thế mà bạn có thể quay trở lại nguồn của bạn khi
đó là thời gian để xem xét lại kế hoạch của bạn.
Bốn năm lợi nhuận chiếu (bắt buộc)
Các chiếu 12 tháng là trái tim của kế hoạch tài chính của bạn. Bốn năm lợi nhuận
chiếu dành cho những người muốn thực hiện những dự báo của họ vượt qua năm đầu tiên.
Tất nhiên, ghi chép các giả định quan trọng của bạn, đặc biệt là về những điều mà bạn mong đợi
sẽ thay đổi đáng kể sau năm đầu tiên.
Dự Cash Flow
Nếu lợi nhuận chiếu là trung tâm của kế hoạch kinh doanh của bạn, dòng tiền là máu.
Các doanh nghiệp thất bại bởi vì họ không thể trả các hóa đơn của họ. Mỗi một phần của kế hoạch kinh doanh của bạn là
quan trọng, nhưng không có nó có nghĩa là một điều nếu bạn hết tiền mặt.
Điểm của bảng này là lên kế hoạch bao nhiêu bạn cần trước khi khởi động, cho
chi phí ban đầu, chi phí hoạt động, và dự trữ. Bạn nên tiếp tục cập nhật nó
và sử dụng nó sau đó. Nó sẽ cho phép bạn thấy trước tình trạng thiếu thời gian để làm một cái gì đó Page 25 31
về họ, có lẽ cắt giảm chi phí, hoặc có thể thương lượng một khoản vay. Nhưng trước hết, bạn
không nên bị bất ngờ.
Không có mẹo tuyệt vời để chuẩn bị nó: chiếu dòng tiền chỉ là một cái nhìn về phía trước
. kiểm tra tài khoản của bạn
Đối với mỗi mục, xác định khi nào bạn thực sự mong đợi để nhận tiền mặt (cho bán hàng) hoặc khi
bạn thực sự sẽ phải viết một kiểm tra (đối với khoản mục chi phí).
Bạn nên theo dõi các dữ liệu hoạt động cần thiết, mà không nhất thiết phải là một phần của dòng tiền nhưng
cho phép bạn theo dõi các mục mà có một tác động nặng nề về dòng tiền, chẳng hạn như bán hàng và
mua hàng tồn kho.
Bạn cũng nên theo dõi chi tiêu tiền mặt, trước khi mở trong một cột trước khi khởi động. Bạn
nên đã nghiên cứu những kế hoạch chi phí khởi động của bạn.
dòng tiền của bạn sẽ cho bạn biết liệu vốn lưu động của bạn là đủ. Rõ ràng, nếu
số dư tiền mặt dự kiến của bạn bao giờ đi tiêu cực, bạn sẽ cần nhiều vốn bắt đầu-up.
Kế hoạch này cũng sẽ dự đoán chỉ khi nào và bao nhiêu bạn sẽ cần phải vay.
Giải thích giả thuyết chính của bạn, đặc biệt là những người làm cho các dòng tiền khác
các Lỗ chiếu. Ví dụ, nếu bạn thực hiện một bán trong tháng một, khi nào
bạn thực sự thu tiền mặt? Khi bạn mua hàng tồn kho hoặc các tài liệu, bạn trả
trước, sau khi giao hàng, hoặc muộn hơn? Làm thế nào điều này sẽ ảnh hưởng đến dòng tiền?
Có phải một số chi phí trả trước? Khi nào?
Có những chi phí bất thường, chẳng hạn như thanh toán hàng quý thuế, bảo trì và sửa chữa,
hoặc hàng tồn kho tích tụ theo mùa, mà phải được ngân sách?
thanh toán Loan, mua sắm thiết bị, và chủ sở hữu rút thường không hiển thị trên
lợi nhuận và thua lỗ nhưng chắc chắn làm mất tiền ra. Hãy chắc chắn bao gồm chúng.
Và tất nhiên, khấu hao không xuất hiện trong dòng chảy tiền mặt tại tất cả bởi vì bạn không bao giờ
viết một kiểm tra cho nó.
Mở ngày Bảng cân đối
Một bảng cân đối là một trong những báo cáo tài chính cơ bản mà bất kỳ doanh nghiệp cần cho
báo cáo và quản lý tài chính. Một bảng cân đối cho thấy những gì các mặt hàng có giá trị là Page 26 của 31
tổ chức của công ty (tài sản), và những gì các khoản nợ của nó là (nợ). Khi nợ phải trả được
trừ từ tài sản, phần còn lại là vốn chủ sở hữu.
Sử dụng một chi phí khởi động và vốn bảng tính như một hướng dẫn để chuẩn bị một sự cân bằng
tờ như của ngày khai mạc. Sau đó, chi tiết làm thế nào bạn tính toán số dư tài khoản của bạn trên
bảng cân đối ngày khai mạc.
Tùy chọn: Một số người muốn thêm một bảng cân đối chiếu cho thấy ước tính
tình hình tài chính của công ty vào cuối năm đầu tiên. Điều này đặc biệt hữu ích
khi bán đề xuất của bạn cho nhà đầu tư.
Break-Ngay cả Phân tích
Phân tích break-thậm chí còn dự đoán khối lượng bán hàng, ở một mức giá nhất định, cần thiết để phục hồi
tổng chi phí. Nói cách khác, đó là mức doanh thu đó là đường phân chia giữa hoạt động
thua lỗ và hoạt động có lợi nhuận.
Thể hiện như một công thức, break-thậm chí là:
Break-Ngay cả doanh = Chi phí cố định
1- Chi phí biến đổi
(Trường hợp chi phí cố định thể hiện bằng đô la, nhưng chi phí biến đổi được thể hiện như là một phần trăm
của tổng doanh thu.)
Bao gồm tất cả các giả định khi mà tính break-thậm chí của bạn được dựa trên.