Để backtesting, giấy này sử dụng một bài kiểm tra khả năng tỷ lệ của Kupiec (1995) để kiểm tra cho dù tỷ lệ thất bại thật sự là ý nghĩa thống kê phù hợp với tỷ lệ lý thuyết thất bại của mô hình VaR. Các giả thuyết null của tỷ lệ thất bại P là thử nghiệm chống lại các giả thuyết khác rằng tỷ lệ thất bại là khác nhau từ P. Thống kê LRuc có thể được xây dựng như sau:
đang được dịch, vui lòng đợi..
