A stress testing programme should c

A stress testing programme should consistently and comprehensively cover product-, business- and entity-specific views. Using a level of granularity appropriate to the purpose of the stress test, stress testing programmes should examine the effect of shocks across all relevant risk factors, taking into account interrelations among them.
A bank should also use stress tests to identify, monitor and control risk concentrations. In order to adequately address risk concentrations, the scenario should be firm-wide and comprehensive, covering balance sheet and off-balance sheet assets, contingent and non¬contingent risks, independent of their contractual nature. Further, stress tests should identify and address potential changes in market conditions that could adversely impact a bank’s exposure to risk concentrations.
The impact of stress tests is usually evaluated against one or more measures. The particular measures used will depend on the specific purpose of the stress test, the risks and portfolios being analysed and the particular issue under examination. A range of measures may need to be considered to convey an adequate impression of the impact. Typical measures used are:
• asset values;
• accounting profit and loss;
• economic profit and loss;
• regulatory capital or risk weighted assets;
economic capital requirements; and
• liquidity and funding gaps.
Developing coherent stress testing scenarios on a firm-wide basis is a difficult task as risk factors for different portfolios differ widely and horizons vary. For example, deriving a coherent scenario for market and credit risk is not straightforward as market risk materialises quickly whereas credit risk will need a longer time horizon to feed through the system. However, in order to effectively challenge the business model and support the decision¬making process, the scenarios have to assess the nature of linked risks across portfolios and across time. A relevant aspect in this regard is the role played by liquidity conditions for determining the ultimate impact of a stress test.

Kết quả (Việt) 1:

Một căng thẳng thử nghiệm chương trình nên một cách nhất quán và toàn diện bao gồm sản phẩm-, kinh doanh và dành riêng cho tổ chức cảnh. Sử dụng một mức độ chi tiết thích hợp cho mục đích kiểm tra căng thẳng, căng thẳng thử nghiệm chương trình nên kiểm tra hiệu quả của chấn động trên tất cả các yếu tố nguy cơ liên quan, tham gia vào tài khoản interrelations trong số đó.Một ngân hàng cũng nên sử dụng bài kiểm tra căng thẳng để xác định, giám sát và kiểm soát rủi ro nồng độ. Để đầy đủ địa chỉ nồng độ rủi ro, các kịch bản nên được công ty rộng và toàn diện, bao gồm bảng cân đối và giảm cân bằng tờ tài sản, đội ngũ và non¬contingent rủi ro, độc lập của bản chất hợp đồng của họ. Hơn nữa, căng thẳng thử nghiệm nên xác định và giải quyết các thay đổi tiềm năng trong điều kiện thị trường có thể tác động bất lợi của ngân hàng tiếp xúc với nồng độ rủi ro.Tác động của căng thẳng thử nghiệm thường được đánh giá chống lại một hoặc nhiều các biện pháp. Các biện pháp cụ thể được sử dụng sẽ phụ thuộc vào mục đích cụ thể của các bài kiểm tra căng thẳng, những rủi ro và danh mục được phân tích và vấn đề đặc biệt dưới kiểm tra. Một loạt các biện pháp có thể cần phải được xem xét để chuyển tải một ấn tượng đầy đủ của tác động. Tiêu biểu các biện pháp được sử dụng là:• tài sản giá trị;• kế toán lợi nhuận và mất;• kinh tế lợi nhuận và mất;• quản lý vốn hoặc rủi ro trọng tài sản;yêu cầu về vốn kinh tế; và• khả năng thanh toán và tài trợ khoảng cách.Phát triển các mạch lạc căng thẳng thử nghiệm kịch bản trên cơ sở toàn công ty là một nhiệm vụ khó khăn như yếu tố nguy cơ cho danh mục đầu tư khác nhau khác biệt rộng rãi và tầm nhìn khác nhau. Ví dụ, bắt nguồn một kịch bản mạch lạc cho rủi ro thị trường và tín dụng không phải là đơn giản như rủi ro thị trường materialises một cách nhanh chóng trong khi rủi ro tín dụng sẽ cần một chân trời thời gian lâu hơn để nuôi thông qua hệ thống. Tuy nhiên, để có hiệu quả thách thức mô hình kinh doanh và hỗ trợ quá trình decision¬making, các kịch bản có để đánh giá bản chất của các rủi ro liên kết trên danh mục đầu tư và qua thời gian. Một khía cạnh khác có liên quan trong lĩnh vực này là vai trò của thanh khoản điều kiện để xác định tác động cuối cùng của một bài kiểm tra căng thẳng.

Kết quả (Việt) 2:

Một chương trình thử nghiệm căng thẳng một cách nhất quán và toàn diện nên bao gồm theo sản phẩm, quan điểm business- và thực thể cụ ​​thể. Sử dụng một mức độ chi tiết phù hợp với mục đích của bài kiểm tra căng thẳng, các chương trình thử nghiệm căng thẳng nên kiểm tra tác động của các cú sốc trên tất cả các yếu tố nguy cơ có liên quan, có tính đến mối quan tài khoản trong đó.
Một ngân hàng cũng nên sử dụng các bài kiểm tra căng thẳng để xác định, theo dõi và kiểm soát rủi ro nồng độ. Để giải quyết đầy đủ nồng độ rủi ro, các kịch bản nên toàn công ty và toàn diện, bao gồm bảng cân đối và mất thăng bằng tài sản tờ, rủi ro tiềm tàng và non¬contingent, độc lập với bản chất hợp đồng của họ. Hơn nữa, các bài kiểm tra căng thẳng nên xác định và giải quyết vấn đề thay đổi tiềm năng trong điều kiện thị trường có thể tác động xấu đến sự tiếp xúc của ngân hàng với nồng độ rủi ro.
Các tác động của cuộc kiểm tra thường được đánh giá đối với một hoặc nhiều biện pháp. Các biện pháp cụ thể được sử dụng sẽ phụ thuộc vào mục đích cụ thể của các bài kiểm tra căng thẳng, rủi ro và danh mục đầu tư được phân tích và các vấn đề cụ thể dưới, kiểm tra. Một loạt các biện pháp có thể cần phải được xem xét để chuyển tải một ấn tượng đầy đủ về tác động. Biện pháp điển hình được sử dụng là:
• Giá trị tài sản;
• Lợi nhuận kế toán và mất mát;
• Lợi nhuận và tổn thất kinh tế;
• vốn pháp định hoặc có nguy cơ trọng tài sản;
yêu cầu về vốn kinh tế; và
• Thanh khoản và tài trợ khoảng trống.
Phát triển các kịch bản thử nghiệm căng thẳng mạch lạc trên một cơ sở vững chắc toàn là một nhiệm vụ khó khăn là yếu tố nguy cơ đối với danh mục đầu tư khác nhau rất khác nhau và những chân trời khác nhau. Ví dụ, thu được một kịch bản chặt chẽ cho thị trường và rủi ro tín dụng là không đơn giản như là rủi ro thị trường cụ thể hóa một cách nhanh chóng trong khi rủi ro tín dụng sẽ cần một đường thời gian lâu hơn để ăn qua hệ thống. Tuy nhiên, để có hiệu quả thách thức các mô hình kinh doanh và hỗ trợ quá trình decision¬making, các kịch bản phải đánh giá bản chất của rủi ro liên kết trên danh mục đầu tư và qua thời gian. Một khía cạnh có liên quan trong vấn đề này là vai trò của các điều kiện thanh khoản để xác định tác động cuối cùng của một bài kiểm tra căng thẳng.