Allowance and AdjustmentsReview ite

Allowance and Adjustments

Review items voided to verify that backup exists and that a manager or supervisor has completed the voids. Also, review all allowances, house charges, and discount plan checks to ensure proper backup (coupon, signatures, explanation, club membership numbers, etc.) exist. Ensure that all in house allowances are charged to the proper expense line and recorded through the in-house allowance worksheet properly. Verify all package checks to ensure that the guest has a package and the coupon is initialed by a guest service representative.

a U Hotels & Resorts Operating Departments and Other Income

Included with this category are Communications, In House Movies, Transportation, Rents and Other, and all other property specific categories as defined by each property. The general rule in all of these categories is the same. Ensure that the postings in the PMS equal the system reports generated by each revenue category or that the proper posting vouchers tie into the revenue reported by the PMS system. Ensure that each manual posting has an appropriate voucher and backup printout of the folio to validate the charge.

Further controls for property specific revenue sources should be developed by the Financial Controller and reviewed periodically to ensure that they are pertinent to the operation and that the risk of loss or fraud is minimal.

Allowances and Adjustments

Review all allowances and adjustments to ensure that proper backup, signatures and explanations exist. A detailed report should be signed by the Financial Controller and General Manager daily.
2. Statement of Financial Position Items a Taxes and /or Service Charges
For each classification of revenue, ensure that the appropriate tax rate based on the location of the location of the property is being charged. Verify that the actual total based on revenue matches to the amount posted in the PMS or POS. Take into account any exemptions or extenuating circumstances. Include these exemptions against any variance and verify that proper backup is included (tax exempt letter, guest registration card and folio, etc.). Investigate any variances by category.

b Concessions/Outside Services
This category can include any number of outlets within the hotel such as Gift Shops, Health Clubs, Parking Garages, Business Centers, etc. Ensure that any miscellaneous vendor charges have been posted correctly to the PMS System. Verify that any monies collected and turned over to miscellaneous vendors through accounts payable have been posted correctly and not classified as revenue for the hotel. Ensure in each case that all vendor specific instructions are followed properly to include special adjustment forms, appropriate back-up, etc., so as to minimize losses and adhere to all vendor specific contracts and lease requirements.

3. Payments

Ensure that all payment categories are balanced by cashier and that an audit tape is run on each payment. Balance this total to the PMS.

a Cash/Cheque
Verify that the total cash from the PMS system and the POS system reconcile. Ensure there are no negative cash postings. Distribute a cashier’s discrepancy form for any variance to the appropriate department manager and provide follow up.

Kết quả (Việt) 1:

Phụ cấp và điều chỉnhXem lại mục voided để xác minh rằng bản sao lưu tồn tại và là một người quản lý hoặc giám sát đã hoàn thành các khoảng trống. Ngoài ra, xem xét tất cả các khoản phụ cấp, nhà chi phí và giảm giá kế hoạch, kiểm tra để đảm bảo phù hợp dự phòng (phiếu giảm giá, chữ ký, giải thích, số thành viên câu lạc bộ, vv) tồn tại. Đảm bảo rằng tất cả các khoản phụ cấp trong nhà được tính vào dòng chi phí phù hợp và ghi lại thông qua bảng tính phụ cấp trong nhà đúng. Xác minh tất cả gói kiểm tra để đảm bảo rằng khách có một gói phần mềm và các phiếu giảm giá initialed bởi một đại diện dịch vụ đánh.một U khách sạn & khu du lịch hoạt động khoa và thu nhập khácVới thể loại này là truyền thông, phim ảnh In House, vận chuyển, tiền thuê và khác, và tất cả các bất động sản danh mục cụ thể như được xác định bởi mỗi tài sản. Các nguyên tắc chung trong tất cả các danh mục này là như nhau. Đảm bảo rằng các bài đăng trong các PMS bằng các hệ thống báo cáo được tạo ra bởi mỗi loại doanh thu hoặc bài thích hợp trợ tie thành doanh thu được báo cáo bởi hệ thống PMS. Đảm bảo rằng mỗi bài hướng dẫn sử dụng có một chứng từ phù hợp và sao lưu các printout folio để xác nhận khoản phí.Tiếp tục kiểm soát đối với nguồn thu nhập cụ thể bất động sản nên được phát triển bởi bộ điều khiển tài chính và xem xét định kỳ để đảm bảo rằng họ là cần thiết cho các hoạt động và rủi ro mất mát hoặc gian lận là tối thiểu.Phụ cấp và điều chỉnhXem xét tất cả các khoản phụ cấp và điều chỉnh để đảm bảo rằng sao lưu thích hợp, chữ ký và giải thích tồn tại. Một báo cáo chi tiết phải được ký bởi bộ điều khiển tài chính và tổng giám đốc hàng ngày.2. báo cáo tài chính vị trí mục một thuế và/hoặc dịch vụ phíĐối với mỗi loại thu nhập đảm bảo thích hợp thuế suất dựa trên vị trí với vị trí của các tài sản bị tính phí. Xác minh rằng tất cả thực tế dựa trên thu nhập phù hợp với số tiền gửi trong các PMS hoặc POS. Đưa vào tài khoản bất kỳ miễn trừ hoặc hoàn cảnh tình tiết giảm nhẹ. Bao gồm những miễn trừ này chống lại bất kỳ phương sai và xác minh rằng bản sao lưu thích hợp được bao gồm (lá thư miễn thuế, đánh đăng ký thẻ và folio, vv). Điều tra bất kỳ chênh lệch theo thể loại.b những nhượng bộ/bên ngoài Dịch vụThể loại này có thể bao gồm bất kỳ số lượng các cửa hàng trong khách sạn như cửa hàng Quà tặng, câu lạc bộ sức khỏe, nhà xe, nơi đỗ xe, Trung tâm dịch vụ doanh nhân, vv. Đảm bảo rằng bất kỳ khoản phí nhà cung cấp khác đã được đăng một cách chính xác để hệ thống PMS. Xác minh rằng bất kỳ khoản tiền thu thập và chuyển sang nhà cung cấp khác thông qua tài khoản nợ phải trả đã được đăng một cách chính xác và không được phân loại như doanh thu cho khách sạn. Đảm bảo trong mỗi trường hợp tất cả các hướng dẫn cụ thể nhà cung cấp được theo đúng cách để bao gồm các hình thức điều chỉnh đặc biệt, sao lưu thích hợp, vv, để giảm thiểu thiệt hại và tuân theo tất cả các hợp đồng cụ thể nhà cung cấp và cho thuê yêu cầu.3. thanh toánĐảm bảo rằng tất cả các loại thanh toán được cân bằng bởi nhân viên thu ngân và chạy một kiểm tra băng trên mỗi thanh toán. Cân bằng tổng số này để các PMS.tiền mặt/SécXác minh rằng tất cả tiền mặt từ các hệ thống PMS và hệ thống POS tiến hành hoà giải. Đảm bảo rằng không có không có bài đăng tiền mặt tiêu cực. Phân phối dưới hình thức khác biệt một thu ngân cho bất kỳ phương sai cho người quản lý sở thích hợp và cung cấp theo lên.

Kết quả (Việt) 2:

Trợ cấp và điều chỉnh

mục Xem xét hủy để xác minh rằng sao lưu tồn tại và một người quản lý hoặc giám sát viên đã hoàn thành các khoảng trống. Ngoài ra, xem xét tất cả các khoản phụ cấp, chi phí nhà ở, và kiểm tra kế hoạch giảm giá để đảm bảo dự phòng thích hợp (phiếu giảm giá, chữ ký, giải thích, số thành viên câu lạc bộ, vv) tồn tại. Đảm bảo rằng tất cả phụ cấp nhà ở được tính vào dòng chi phí phù hợp và ghi nhận thông qua các bảng tính phụ cấp trong nhà đúng cách. Kiểm tra tất cả kiểm tra gói để đảm bảo khách có một gói phần mềm và các phiếu giảm giá được ký tắt bởi một đại diện dịch vụ khách.

U Hotels & Sở điều hành khu nghỉ mát và thu nhập khác

bao gồm với thể loại này là Communications, Trong nhà Movies, Giao thông vận tải, Giá thuê và khác, và tất cả các chuyên mục cụ thể các tài sản khác theo quy định của từng tài sản. Nguyên tắc chung trong tất cả các loại này là như nhau. Đảm bảo rằng các thông tin đăng trong PMS bằng các hệ thống báo cáo được tạo ra bởi mỗi loại doanh thu hoặc các chứng từ gửi bài thích hợp buộc vào doanh thu báo cáo của hệ thống PMS. Đảm bảo rằng mỗi lần post tay có một chứng từ và sao lưu bản in thích hợp của folio để xác nhận phí.

Kiểm soát hơn nữa đối với các nguồn thu cụ thể tài sản phải được phát triển bởi các kiểm soát tài chính và xem xét định kỳ để đảm bảo rằng họ thích hợp với các hoạt động và nguy cơ mất mát, gian lận là tối thiểu.

các khoản phụ cấp và điều chỉnh

Xem xét tất cả các khoản phụ cấp và điều chỉnh để đảm bảo rằng thích hợp sao lưu, chữ ký và giải thích tồn tại. Một báo cáo chi tiết phải có chữ ký của kiểm soát tài chính và Tổng giám đốc hàng ngày.
2. Bản Tuyên Bố về mục Chức vụ tài chính một Thuế và / hoặc phí dịch vụ
Đối với mỗi phân loại doanh thu, đảm bảo rằng thuế suất phù hợp dựa trên vị trí của địa điểm của tài sản đang được sạc. Xác minh rằng các tổng thực tế dựa trên doanh thu phù hợp với số lượng đăng trong PMS hoặc POS. Đi vào tài khoản nào được miễn hoặc tình tiết giảm nhẹ. Bao gồm những miễn trừ đối với bất kỳ phương sai và xác minh rằng sao lưu phù hợp được bao gồm (thư miễn thuế, đăng ký thẻ của khách và folio, vv). Điều tra bất kỳ phương sai theo thể loại.

Nhượng b / Dịch vụ bên ngoài
loại này có thể bao gồm bất kỳ số lượng các cửa hàng trong khách sạn như cửa hàng quà tặng, Câu lạc bộ Y tế, Nhà xe đậu xe, Trung tâm Kinh doanh, vv Đảm bảo rằng bất kỳ khoản phí nhà cung cấp linh tinh đã được đăng một cách chính xác để các Hệ thống PMS. Xác minh rằng bất kỳ khoản tiền thu được và chuyển cho các nhà cung cấp linh tinh qua tài khoản thanh toán đã được đăng một cách chính xác và không được phân loại như doanh thu cho khách sạn. Đảm bảo trong từng trường hợp mà tất cả các hướng dẫn nhà cung cấp cụ thể được theo sau đúng cách để bao gồm các hình thức điều chỉnh đặc biệt, thích hợp back-up, vv, để giảm thiểu thiệt hại và tuân thủ tất cả các hợp đồng cụ thể nhà cung cấp và yêu cầu cho thuê.

3. Thanh toán

Đảm bảo rằng tất cả các loại thanh toán được cân bằng bởi thủ quỹ và một băng kiểm toán chạy trên mỗi thanh toán. Cân bằng tổng số này đến PMS.

Một tiền / séc
Xác minh rằng tổng số tiền mặt từ hệ thống PMS và các hệ thống POS hòa giải. Đảm bảo không có thông tin đăng tiền âm. Phân phối dưới hình thức khác biệt của một thủ quỹ cho bất kỳ sai để quản lý bộ phận thích hợp và cung cấp theo dõi.