Fraud Triangle definitionThe Fraud

Fraud Triangle definition

The Fraud triangle is a framework designed to explain the reasoning behind a worker’s decision to commit workplace fraud. The three stages, categorised by the effect on the individual, can be summarised as pressure, opportunity and rationalisation. Broken down, they are:

Step 1 – the pressure on the individual – is the motivation behind the crime and can be either personal financial pressure, such as debt problems, or workplace debt problems, such as a shortfall in revenue. The pressure is seen by the individual as unsolvable by orthodox, legal, sanctioned routes and unshareable with others who may be able to offer assistance. A common example of a perceived unshareable financial problem is gambling debt. Maintenance of a lifestyle is another common example.
Step 2 – the opportunity to commit fraud – is the means by which the individual will defraud the organisation. In this stage the worker sees a clear course of action by which they can abuse their position to solve the perceived unshareable financial problem in a way that – again, perceived by them – is unlikely to be discovered. In many cases the ability to solve the problem in secret is key to the perception of a viable opportunity.
Step 3 – the ability rationalise the crime – is the final stage in the fraud triangle. This is a cognitive stage and requires the fraudster to be able to justify the crime in a way that is acceptable to his or her internal moral compass. Most fraudsters are first-time criminals and do not see themselves as criminals, but rather a victim of circumstance. Rationalisations are often based on external factors, such as a need to take care of a family, or a dishonest employer which is seen to minimise or mitigate the harm done by the crime.
The term fraud triangle was first coined by American sociologist Donald R. Cressey who worked extensively in the fields of criminology and white-collar crime. Fraud is often a white-collar crime but not always.

Kết quả (Việt) 1:

Gian lận tam giác định nghĩaTam giác gian lận là một khuôn khổ thiết kế để giải thích lý do đằng sau quyết định của người lao động để gian lận tại nơi làm việc. Giai đoạn ba, phân loại của hiệu ứng trên các cá nhân, có thể được tóm tắt như áp lực, cơ hội và hợp lý hóa. Chia nhỏ, đó là:Bước 1-áp lực trên các cá nhân-là động lực đằng sau các tội phạm và có thể hoặc là áp lực tài chính cá nhân, chẳng hạn như vấn đề nợ, hoặc các vấn đề nợ tại nơi làm việc, chẳng hạn như một thiếu hụt trong doanh thu. Áp lực được xem bởi các cá nhân là nan giải bởi tuyến đường chính thống, Pháp luật, bị xử phạt và unshareable với những người có thể cung cấp hỗ trợ khác. Một ví dụ phổ biến của một nhận thức vấn đề tài chính unshareable cờ bạc nợ. Duy trì một lối sống là một ví dụ phổ biến khác.Bước 2-cơ hội để gian lận-là phương tiện mà các cá nhân sẽ ăn gian tổ chức. Trong giai đoạn này các công nhân thấy một khóa học rõ ràng hành động mà họ có thể lạm dụng vị trí của họ để giải quyết vấn đề tài chính unshareable cảm nhận theo cách đó-một lần nữa, cảm nhận của họ-là dường như không được phát hiện. Trong nhiều trường hợp khả năng giải quyết vấn đề bí mật là chìa khóa dẫn đến nhận thức của một cơ hội khả thi.Bước 3-khả năng hợp lý hóa các tội phạm-là giai đoạn cuối cùng trong tam giác gian lận. Đây là một giai đoạn nhận thức và yêu cầu kẻ gian lận để có thể biện minh cho tội phạm một cách đó là chấp nhận được của mình nội bộ la bàn đạo Đức. Hầu hết những kẻ lừa đảo là lần đầu tiên tội phạm và không thấy mình như tội phạm, nhưng thay vào đó là một nạn nhân của hoàn cảnh. Rationalisations thường được dựa trên các yếu tố bên ngoài như một cần phải chăm sóc của một gia đình, hoặc sử dụng lao động không trung thực, mà nhìn thấy để giảm thiểu hoặc giảm thiểu thiệt hại được thực hiện bởi các tội phạm.Tam giác gian lận của thuật ngữ được đặt ra đầu tiên của xã hội học người Mỹ Donald R. Cressey người làm việc rộng rãi trong các lĩnh vực tội phạm học và tên tội phạm. Lừa đảo thường là một tên tội phạm, nhưng không phải luôn luôn.

Kết quả (Việt) 2:

Gian lận Triangle định nghĩa

Các gian lận tam giác là một khuôn khổ thiết kế để giải thích lý do đằng sau quyết định của công nhân để gian lận nơi làm việc. Ba giai đoạn, được phân loại theo các hiệu ứng trên từng cá nhân, có thể được tóm tắt như áp lực, cơ hội và hợp lý. Chia nhỏ, đó là:

Bước 1 - áp lực lên các cá nhân - là động lực đằng sau các tội phạm và có thể là áp lực tài chính cá nhân, chẳng hạn như vấn đề nợ, hoặc thêm vấn đề nợ tại nơi làm việc, chẳng hạn như sự thiếu hụt trong doanh thu. Áp lực được nhìn thấy bởi các cá nhân như nan giải bởi chính thống, pháp luật, các tuyến đường bị xử phạt và unshareable với những người có thể cung cấp hỗ trợ. Một ví dụ phổ biến của một vấn đề tài chính unshareable coi là cờ bạc nợ. Duy trì một lối sống là một ví dụ khác thường.
Bước 2 - cơ hội để gian lận - là phương tiện mà các cá nhân sẽ lừa gạt tổ chức. Trong giai đoạn này, người lao động thấy một khóa học rõ ràng về hành động mà họ có thể lạm dụng vị trí của mình để giải quyết các vấn đề tài chính unshareable cảm nhận theo một cách mà - một lần nữa, cảm nhận của họ - khó có thể phát hiện ra. Trong nhiều trường hợp, khả năng giải quyết các vấn đề trong bí mật là chìa khóa cho sự nhận thức của một cơ hội khả thi.
Bước 3 - khả năng hợp lý hóa các tội phạm - là giai đoạn cuối cùng trong vụ lừa đảo tam giác. Đây là một giai đoạn nhận thức và yêu cầu kẻ gian lận để có thể biện minh cho tội thuộc một cách chấp nhận được cho la bàn đạo đức nội bộ của mình. Hầu hết những kẻ lừa đảo đều là tội phạm lần đầu và không thấy mình như tội phạm, mà là một nạn nhân của hoàn cảnh. Rationalisations thường dựa vào các yếu tố bên ngoài, chẳng hạn như một nhu cầu để chăm sóc gia đình, hoặc chủ sử dụng bất lương đó được nhìn thấy để giảm thiểu hoặc giảm thiểu tác hại của tội phạm.
Sự gian lận hạn tam giác lần đầu tiên được đặt ra bởi nhà xã hội học người Mỹ Donald R. Cressey người đã làm việc rộng rãi trong các lĩnh vực tội phạm và tội phạm cổ trắng. Gian lận thường là một tội phạm cổ trắng nhưng không phải lúc nào.