Daily Cash BudgetsNote that if cash

Daily Cash Budgets
Note that if cash inflows and outflows do not occur uniformly during each month,
then the actual funds needed might be quite different from the indicated amounts.
The data in Figure 16-6 show the situation on the last day of each month, and we
see that the maximum projected loan during the forecast period is $234.8 million. Yet
if all payments had to be made on the 1st of the month but most collections came on
the 30th, then EPC would have to make $270 million of payments in July before it
received the $253.8 million from collections. In that case, the firm would need to
borrow about $270 million in July, not the $26.2 million shown in Figure 16-6. This
would make the bank unhappy—perhaps so unhappy that it would not extend the re-
quested credit. A daily cash budget would have revealed this situation.
Figure 16-6 was prepared using Excel, which makes it easy to change the assump-
tions. In the Tool Kit model we examine the cash flow effects of changes in sales, in
customers’ payment patterns, and so forth. Also, the effects of changes in credit pol-
icy and inventory management could be examined through the cash budget.

Kết quả (Việt) 1:

Ngân sách hàng ngày của rút tiền trong KSLưu ý rằng nếu luồng tiền vào và ra không xảy ra thống nhất trong mỗi tháng,sau đó tiền thực tế cần thiết có thể khá khác nhau từ số tiền chỉ định.Các dữ liệu trong hình 16-6 Hiển thị tình hình vào ngày cuối cùng của mỗi tháng, và chúng tôithấy rằng cho vay tối đa dự kiến trong thời gian dự báo là 234.8 triệu USD. ĐượcNếu tất cả các khoản thanh toán phải được thực hiện trên 1 tháng nhưng các bộ sưu tập hầu hết đến30 tháng 7, sau đó EPC sẽ phải làm cho 270 triệu đô la của các khoản thanh toán trong ngày trước khi nónhận được $253.8 triệu từ bộ sưu tập. Trong trường hợp đó, công ty sẽ cần phảimượn khoảng $270 triệu vào tháng bảy, không 26.2 triệu Hiển thị trong hình 16-6. Điều nàysẽ làm cho ngân hàng không hạnh phúc-có lẽ vì vậy không hài lòng rằng nó sẽ không mở rộng re -quested tín dụng. Ngân sách tiền mặt hàng ngày sẽ có tiết lộ tình hình này.Hình 16-6 đã được chuẩn bị bằng cách sử dụng Excel, mà làm cho nó dễ dàng để thay đổi assump-tions. Trong mô hình công cụ Kit chúng ta xem xét những ảnh hưởng dòng tiền mặt của những thay đổi trong bán hàng,khách hàng thanh toán mẫu, và vv. Ngoài ra, những ảnh hưởng của những thay đổi trong tín dụng pol-băng giá và quản lý hàng tồn kho có thể được kiểm tra thông qua ngân sách tiền mặt.

Kết quả (Việt) 2:

Ngân sách tiền mặt hàng ngày
Lưu ý rằng nếu dòng tiền vào và ra không xảy ra thống nhất trong mỗi tháng,
sau đó các quỹ thực tế cần thiết có thể là khá khác nhau từ các số liệu cho thấy.
Các dữ liệu trong Hình 16-6 cho thấy tình hình vào ngày cuối cùng của mỗi tháng, và chúng tôi
thấy rằng tối đa dự kiến vay trong giai đoạn dự báo là $ 234.800.000. Tuy nhiên,
nếu tất cả các khoản thanh toán phải được thực hiện vào ngày 1 tháng nhưng hầu hết các bộ sưu tập được tung vào
ngày 30, sau đó EPC sẽ phải làm cho $ 270,000,000 thanh toán trong tháng trước khi nó
nhận được 253.800.000 $ từ các bộ sưu tập. Trong trường hợp đó, công ty sẽ cần phải
vay khoảng 270 triệu USD trong tháng Bảy, không phải là 26.200.000 $ thể hiện trong hình 16-6. Điều này
sẽ làm cho các ngân hàng không hài lòng, có lẽ mình không hài lòng rằng nó sẽ không mở rộng lại
tín dụng quested. Một ngân sách tiền mặt hàng ngày sẽ cho thấy tình trạng này.
Hình 16-6 đã được chuẩn bị bằng cách sử dụng Excel, mà làm cho nó dễ dàng để thay đổi các giả định
tions. Trong mô hình Kit Tool chúng ta xem xét các tác động của dòng tiền thay đổi trong bán hàng, trong
mô hình thanh toán của khách hàng, và vân vân. Ngoài ra, những tác động của những thay đổi trong tín dụng pol-
băng giá và quản lý hàng tồn kho có thể được kiểm tra thông qua ngân sách tiền mặt.