Understanding the On-Screen Calcula

Understanding the On-Screen Calculations Cash Flow Summary Calculations
The cash flow summary calculations at the top of the Finance Decision screen are important. Presented below are item-by-item descriptions of each term in the cash flow summary:
Beginning Cash Balance
The beginning cash balance represents cash on hand left over from the previous quarter. It is
available for use during the period.
The Global Community Bank pays the company an annual interest rate on beginning cash
balances equal to the “prime rate” it charges on loans to companies with an A+ credit rating
less 2.5%.
Cash Inflows
• The collection of receivables entry represents cash flowing in from the sales of cameras
the prior quarter. Retailers pay for cameras the quarter following the one in which the
cameras were ordered and shipped—thus there is a one-quarter lag between the booking of sales revenues (which occurs in the quarter cameras are shipped) and the receipt of these revenues. This one-quarter lag means that your company cannot expect to generate more cash flow from additional sales in a particular quarter—cash flows from additional sales in one quarter will occur the following quarter. However, retailers do not pay for unsold cameras left over in inventories until the second quarter after receiving shipment (because the company allows retailers 120 days to pay for any cameras received during a quarter which remain in their quarter-ending inventories).
• Common stock issues result in additional cash in the quarter in which the shares are
issued. The cash inflow that results from issuing additional shares equals the number of
shares issued multiplied by the issue price per share.
• New draws against the company’s line of credit are an immediate source of cash. Your management team is authorized to draw against the line of credit at any time for any reason. The difference between the line of credit limit and the loans already outstanding against the limit represents the maximum amount of cash you can obtain from this source. Should your company run over its line of credit limit and have to obtain emergency loans, then cash inflows from emergency loans will also appear on this cash inflow item.

Kết quả (Việt) 1:

Tìm hiểu về các màn hình tính toán tiền mặt lưu lượng tính toán tóm tắtTính toán tóm tắt dòng tiền mặt ở trên cùng của màn hình quyết định tài chính quan trọng. Trình bày dưới đây là mục của mục mô tả của mỗi thời hạn trong tóm tắt dòng tiền mặt:Số dư tiền mặt đầuSố dư tiền mặt đầu đại diện cho tiền mặt trên tay trái trên từ quý trước. Nó làcó sẵn để sử dụng trong thời gian.Ngân hàng cộng đồng toàn cầu trả tiền cho công ty một tỷ lệ lãi suất hàng năm trên bắt đầu rút tiền trong KSsố dư bằng mức thủ tướng chính phủ"" nó chi phí cho các khoản vay cho các công ty với một A + credit ratingít hơn 2,5%.Luồng tiền vào• Bộ sưu tập của khoản phải thu mục đại diện cho tiền chảy vào từ kinh doanh máy ảnhtrong quý trước. Nhà bán lẻ phải trả cho máy ảnh quý sau là một trong đó làmáy ảnh được đặt hàng và vận chuyển-như vậy là có một tụt hậu 1-4 giữa đặt doanh thu bán hàng (mà xảy ra ở khu phố máy ảnh đang được vận chuyển) và nhận được những khoản thu. Này tụt hậu 1-4 có nghĩa là công ty của bạn không thể mong đợi để tạo ra thêm tiền mặt từ việc bán hàng bổ sung trong một khu phố đặc biệt — dòng tiền từ việc bán hàng bổ sung trong một phần tư sẽ xảy ra trong quý sau. Tuy nhiên, các nhà bán lẻ không phải trả cho chưa bán máy ảnh còn lại trong hàng tồn kho cho đến các quý thứ hai sau khi nhận được hàng (vì các công ty cho phép các nhà bán lẻ 120 ngày để trả tiền cho bất kỳ máy ảnh nhận được trong suốt một phần tư vẫn nằm trong hàng tồn kho của họ kết thúc quý).• Cổ phiếu phổ thông các vấn đề kết quả bổ sung tiền mặt ở khu phố cổ phầnBan hành. Dòng tiền mặt mà kết quả từ việc ban hành bổ sung cổ phiếu bằng sốcổ phiếu phát hành nhân với giá phát hành cho mỗi cổ phần.• Mới rút ra đối với công ty dòng tín dụng là một nguồn ngay lập tức tiền mặt. Đội ngũ quản lý của bạn được ủy quyền để rút ra chống lại dòng tín dụng bất cứ lúc nào vì bất kỳ lý do gì. Sự khác biệt giữa giới hạn mức tín dụng và các khoản cho vay đã vượt trội so với giới hạn thể hiện tối đa lượng tiền mặt bạn có thể nhận được từ nguồn này. Nên công ty của bạn chạy trên giới hạn mức tín dụng của nó và có để có được khoản vay khẩn cấp, thì luồng tiền vào từ các khoản vay khẩn cấp sẽ cũng xuất hiện trên mục dòng tiền mặt này.

Kết quả (Việt) 2:

Hiểu được tính toán On-Screen Cash Flow tính toán Tóm tắt
Các tính toán tóm tắt dòng tiền ở phía trên cùng của Quyết định Tài chính màn hình là quan trọng. Trình bày dưới đây là item-by-item mô tả của mỗi điều khoản trong bản tóm tắt dòng tiền:
Bắt đầu từ Cash Balance
Các đầu dư tiền mặt đại diện cho tiền mặt còn lại từ các quý trước đó. Đó là
có sẵn để sử dụng trong giai đoạn này.
Ngân hàng Cộng đồng Toàn cầu trả tiền công ty với lãi suất hàng năm bắt đầu từ tiền
dư bằng với "lãi suất cơ bản" nó phí vay cho các công ty với một A + tín dụng giá
thấp 2,5%.
Tiền Dòng vốn
• Các thu nhập thu hiện tiền chảy từ việc bán các máy ảnh
với quý trước. Các nhà bán lẻ trả tiền cho máy ảnh quý sau mà trong đó các
máy quay được đặt hàng và vận chuyển, do đó có độ trễ một phần tư giữa các đặt phòng của doanh thu bán hàng (xảy ra trong các máy ảnh quý được vận chuyển) và nhận các khoản thu này. Lag ¼ Điều này có nghĩa rằng công ty của bạn không thể mong đợi để tạo ra dòng tiền từ bán hàng bổ sung trong một dòng chảy tứ tiền cụ thể từ bán hàng bổ sung trong một quý sẽ xảy ra các quý tiếp theo. Tuy nhiên, các nhà bán lẻ không trả tiền cho máy ảnh tồn kho còn lại trong hàng tồn kho cho đến quý thứ hai sau khi nhận được hàng (vì công ty cho phép các nhà bán lẻ 120 ngày để trả tiền cho bất kỳ máy ảnh nhận được trong một phần tư mà vẫn còn hàng tồn kho quý kết thúc của họ).
• Cổ phiếu phổ thông các vấn đề gây thêm tiền mặt trong quý, trong đó cổ phiếu được
phát hành. Các dòng tiền mà kết quả từ việc phát hành thêm cổ phiếu tương đương với số lượng
cổ phiếu phát hành nhân với giá phát hành cho mỗi cổ phiếu.
• Mới rút chống lại đường lối của công ty tín dụng là một nguồn ngay lập tức tiền mặt. Đội ngũ quản lý của bạn được ủy quyền để vẽ lại dòng tín dụng vào bất kỳ thời gian vì lý do nào. Sự khác biệt giữa các dòng của hạn mức tín dụng và các khoản vay đã vượt trội so với giới hạn đại diện cho số tiền tối đa tiền mặt mà bạn có thể có được từ nguồn này. Nếu công ty của bạn chạy trên đường dây của hạn mức tín dụng và phải có được các khoản vay khẩn cấp, sau đó Lưu chuyển tiền từ các khoản vay khẩn cấp cũng sẽ xuất hiện trên mục dòng tiền này.