b. Paid OutsEnsure the total matche

b. Paid Outs
Ensure the total matches the PMS and there is a guest signature on all paid outs and a printout of the guest folio is attached to the paid out slip.

c. Credit Card Payments
Ensure that cashiers audit trails correspond to the cashiers total in the PMS or POS, by card-type.

Verify that all credit cards are successfully transmitted on a daily basis and ensure that the bank report ties to the amount shown on the settlement and transmittal reports. Investigate any variances, and resolve by the following business day.

During the review of credit card settlements, the income auditor should ensure that: All credits issued to cards are issued to the card which was originally charged.
All credits are supported by copies of the new and original folio.
All settlement review documents are signed as approved by the Financial Controller. A refund file must be maintained by the Financial Controller for audit purposes.

d. Department Refunds
Ensure that all deposit refunds have had the appropriate back-up and all information is included to process an accounts payable cheque.

e. Gift Certificates
For sold certificates, a copy of a gift certificate sales sheet should be included with the number of the certificate listed. For redeemed certificates, a copy of the guest folio and the original gift certificate should be attached. Balance the totals of all sold and redeemed certification on a daily basis and enter to the gift certificate log.

1. Ledgers

a Guest Ledger
Review the guest ledger and ensure that the net change and the total equals to the PMS. Review the guest ledger. Ensure credit limits are not exceeded. Review all posting master accounts. Verify that groups have been checked out within LSOP guidelines and verify that all unapplied credits are accounted for. Guest Ledger should include the guest in-house only.

b City Ledger
Verify that the city ledger net change and total balance to the PMS if integrated. Verify proper backup is included for all postings to the city ledger. For all adjustments to the city ledger, verify that signatures are received according to LSOP standards.

c Deposit Ledger
Verify that the net change and total balances to the PMS. Ensure that all accounts within the deposit ledger are for future arrival dates.

2. Miscellaneous Postings

Throughout the month, there are entries needed that are not included in the standard income journal format. Ensure that on these postings proper backup is included, indicating the reason for the posing and a detailed explanation on the voucher. Verify that these have been included on the income journal and coded to the correct account number.

Kết quả (Việt) 1:

b. thanh toán OutsĐảm bảo tổng số phù hợp với các PMS và có chữ ký đánh trên tất cả các thanh toán outs và một printout folio đánh được gắn vào phiếu trả tiền ra ngoài.c. thẻ tín dụng thanh toánĐảm bảo rằng những con đường mòn kiểm toán cashiers tương ứng với tổng số thu ngân các PMS hoặc POS, bởi loại thẻ.Xác minh rằng tất cả các thẻ tín dụng đã được truyền trên một cơ sở hàng ngày và đảm bảo rằng các báo cáo ngân hàng quan hệ đến số lượng hiển thị trên các báo cáo quyết toán và transmittal. Điều tra bất kỳ chênh lệch, và giải quyết bằng cách ngày làm việc sau.Trong quá trình xem xét các khu định cư của thẻ tín dụng, kiểm toán thu nhập nên đảm bảo rằng: tất cả các khoản tín dụng phát hành cho thẻ được phát hành cho thẻ đó đã được ban đầu được trả.Tất cả các khoản tín dụng được hỗ trợ bởi các bản sao của folio mới và ban đầu.Tất cả hồ sơ xem xét giải quyết được ký kết như là sự chấp thuận của bộ tài chính điều khiển. Một tập tin hoàn trả phải được duy trì bởi bộ điều khiển tài chính cho các mục đích kiểm toán.d. vùng hoàn lại tiềnĐảm bảo rằng tất cả tiền gửi tiền đã có trở lại thích hợp lên và tất cả thông tin được bao gồm để xử lý một tài khoản ngân phiếu thanh toán.e. phiếu quà tặngGiấy chứng nhận được bán, một bản sao của một tờ giấy chứng nhận quà tặng bán hàng nên được bao gồm với số lượng giấy chứng nhận được liệt kê. Đối với chứng chỉ cứu chuộc, một bản sao của folio đánh và giấy chứng nhận quà tặng ban đầu nên được đính kèm. Cân bằng tổng số của tất cả các chứng nhận được bán và cứu chuộc trên một cơ sở hàng ngày và nhập vào Nhật ký giấy chứng nhận quà tặng.1. ledgersLedger đánhXem xét sổ kế toán đánh và đảm bảo sự thay đổi net và tổng tương đương với các PMS. Xem xét sổ kế toán đánh. Đảm bảo rằng giới hạn tín dụng không được vượt quá. Xem xét tất cả các tài khoản tổng thể bài. Xác minh rằng nhóm đã được kiểm tra trong LSOP nguyên tắc và xác minh rằng tất cả các khoản tín dụng unapplied đang chiếm. Sổ kế toán đánh nên bao gồm đánh trong nhà chỉ.b thành phố LedgerXác minh rằng thành phố ledger net thay đổi và tổng các số dư để các PMS nếu tích hợp. Xác nhận sao lưu thích hợp được bao gồm cho tất cả các bài đăng để thành phố ledger. Tất cả điều chỉnh để thành phố ledger, xác minh chữ ký được nhận theo tiêu chuẩn LSOP.c đặt cọc LedgerXác minh rằng mạng thay đổi và tổng số cân bằng để các PMS. Đảm bảo rằng tất cả các tài khoản trong sổ kế toán tiền đặt cọc cho ngày đến trong tương lai.2. các bài đăngTrong suốt tháng, có những mục cần thiết mà không được bao gồm trong định dạng tạp chí tiêu chuẩn thu nhập. Đảm bảo rằng trên bài đăng này thích hợp sao lưu bao gồm, cho biết lý do cho việc đặt ra và giải thích chi tiết về các chứng từ. Kiểm tra này đã được bao gồm trong các tạp chí thu nhập và mã số tài khoản đúng.

Kết quả (Việt) 2:

b. Outs trả
Đảm bảo tổng số trận đấu PMS và có chữ ký của khách trên tất cả các outs trả và một bản in của folio khách được gắn vào trả trượt.

C. Thanh toán thẻ tín dụng
Đảm bảo rằng con đường mòn thủ quỹ kiểm toán tương ứng với thủ quỹ tổng cộng trong PMS hoặc POS, bằng thẻ loại.

Xác minh rằng tất cả các thẻ tín dụng được truyền thành công trên một cơ sở hàng ngày và đảm bảo rằng các mối quan hệ báo cáo ngân hàng số tiền hiển thị trên giải quyết và transmittal báo cáo. Điều tra bất kỳ phương sai, và giải quyết trong ngày làm việc tiếp theo.

Trong khi xem xét quyết toán thẻ tín dụng, kiểm toán viên thu nhập phải đảm bảo rằng:. Tất cả các khoản tín dụng cấp cho thẻ được cấp cho các thẻ được tính ban đầu
Tất cả các khoản tín dụng được hỗ trợ bởi các bản sao của folio mới và độc đáo.
Tất cả tài liệu xem xét giải quyết được ký kết như sự chấp thuận của kiểm soát tài chính. Một tập tin hoàn phải được duy trì bởi các kiểm soát tài chính cho mục đích kiểm toán.

D. Hoàn Vụ
Đảm bảo rằng tất cả hoàn lại tiền đặt cọc đã có phù hợp trở lên và tất cả các thông tin được bao gồm để xử lý một tài khoản séc phải nộp.

E. Phiếu Quà tặng
Đối với chứng chỉ được bán ra, một bản sao của một món quà tấm bán giấy chứng nhận phải được bao gồm trong số Giấy chứng nhận niêm yết. Đối với giấy chứng nhận mua lại, một bản sao của folio của khách và các phiếu quà tặng ban đầu nên được đính kèm. Cân bằng tổng số của tất cả các chứng nhận bán và mua lại trên một cơ sở hàng ngày và nhập vào bản ghi phiếu quà tặng.

1. Sổ

một khách Ledger
Xem xét sổ kế toán của khách và đảm bảo rằng sự thay đổi ròng và tổng số bằng với PMS. Xem xét sổ kế toán của khách. Đảm bảo tín dụng giới hạn không được vượt quá. Xem xét tất cả các tài khoản chủ đăng. Xác minh rằng nhóm đã được kiểm tra trong hướng dẫn LSOP và xác minh rằng tất cả các tín dụng chưa được áp đang chiếm. Khách Ledger nên bao gồm các khách mời trong nhà chỉ.

B phố Ledger
Xác minh rằng sự thay đổi ròng sổ cái thành phố và tổng dư nợ cho PMS nếu tích hợp. Xác nhận sao lưu phù hợp được bao gồm cho tất cả các tin đăng để các sổ cái thành phố. Đối với tất cả các điều chỉnh vào sổ cái thành phố, xác minh rằng chữ ký được tiếp nhận theo tiêu chuẩn LSOP.

C Deposit Ledger
Xác minh rằng sự thay đổi ròng và tổng số dư đến PMS. Đảm bảo rằng tất cả các tài khoản trong sổ cái tiền gửi là cho những ngày đến tương lai.

2. Các bài đăng khác

suốt tháng, có những mục cần thiết mà không được bao gồm trong định dạng tạp chí thu nhập chuẩn. Đảm bảo rằng các thông tin đăng sao lưu phù hợp được bao gồm, cho thấy lý do của việc đặt ra và giải thích chi tiết trên phiếu. Xác minh rằng những điều này đã được đưa vào các tạp chí thu nhập và mã hoá với số tài khoản chính xác.