Các bài viết, viết bởi hai nhà kinh tế, chứng minh rằng một khoảng cách xu hướng ngày càng tăng dẫn đến một khả năng dài hạn thấp hơn trên một phần của chính quyền tiểu bang và địa phương để nâng cao thu nhập để đáp ứng nhu cầu dịch vụ công cộng và trả nghĩa vụ cấp dưỡng. Municipal Pension và Benefit Nghĩa vụ đóng góp vào Trend Gap Các tính bền vững tài chính của chính quyền tiểu bang và địa phương tại Hoa Kỳ đã và đang là một vấn đề ngày càng quan tâm đến một số lý do, hai trong số đó được nêu dưới đây. Thứ nhất, sự phát triển nhanh chóng trong chi phí chăm sóc y tế nhà nước đã vượt quá sự tăng trưởng của thu ngân sách nhà nước trong những thập kỷ gần đây. Giá trị danh nghĩa của chi tiêu Medicaid toàn quốc đã tăng trưởng khoảng 10 phần trăm mỗi năm trong giai đoạn 1990 và 2004, trong khi doanh thu chung nhà nước chỉ tăng 6 phần trăm. Do đó, Medicaid đã thay thế giáo dục như các loại chi tiêu nhà nước lớn nhất. Medicaid chiếm gần 24 phần trăm của tất cả các khoản chi tiêu nhà nước năm 2011, theo Hiệp hội quốc gia của nhân viên chuyên Ngân sách Nhà nước. Thứ hai, các chính quyền bang và địa phương phải đối mặt với lương hưu trái phù lớn và lợi ích sau việc làm khác (OPEB) nợ phải trả. Nợ trái phù toàn quốc được ước tính là khoảng 4 nghìn tỷ $, theo các tác giả. Tạo nhu cầu lớn về doanh thu, các phúc lợi hưu trí trái phù đã căng thẳng ngân sách nhà nước và địa phương. Pension và chi phí lợi ích khác Đóng góp tới 30 năm tăng trưởng trong Trend Gap Các tác giả xác định tính bền vững tài chính như khả năng lâu dài của chính quyền tiểu bang và địa phương để cung cấp Các dịch vụ công cộng. Sau đó họ phân tích dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau và sử dụng các biện pháp xu hướng khoảng cách để đánh giá trạng thái và tính bền vững tài chính của địa phương như nó đã phát triển trong 30 năm qua. Các biện pháp khoảng cách xu hướng sẽ đưa vào tài khoản các khoản đóng góp actuarially yêu cầu lương hưu cũng như các lợi ích sau việc làm khác, và loại bỏ ngắn hạn dao động chu kỳ kinh doanh. Nghiên cứu cho thấy rằng, tổng thể, bình quân đầu người khoảng cách xu hướng trên toàn quốc tăng lên trong ba thập kỷ qua , thậm chí không xem xét lương hưu hoặc OPEB chi phí. Khoảng cách xu hướng thậm chí còn lớn hơn sau khi thêm lương hưu và trợ OPEB yêu cầu. Khoảng cách xu hướng bình quân đầu người toàn quốc mà không lương hưu hoặc OPEB đóng góp là đã ở trên không trong suốt nhất của những năm 2000, chỉ ra rằng chi phí đã vượt xa doanh thu, thành phố. Khoảng cách xu hướng đầy đủ, bao gồm cả lương hưu và nghĩa vụ OPEB, đạt trên $ 1.000 cho mỗi đầu người trong năm 2010. Điều này có nghĩa rằng khả năng thu tăng của chính quyền tiểu bang và địa phương đã giảm ngắn của lượng cần thiết để đáp ứng nhu cầu dịch vụ công và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ dài hạn của số tiền đó. Các kết quả chênh lệch xu hướng khác nhau từ những phát hiện trong nghiên cứu trước đó của Văn phòng Trách nhiệm Chính phủ (GAO), cho thấy không có xu hướng rõ ràng biện pháp của họ cân bằng hoạt động như là một tỷ lệ phần trăm của tổng sản phẩm quốc nội (GDP) trong ba thập kỷ qua. Khoảng cách xu hướng kết quả phương pháp trong một kết luận khác: khoảng cách xu hướng trên toàn quốc như là một tỷ lệ phần trăm của GDP tăng theo thời gian, đạt hơn 2 phần trăm của GDP trong năm 2010. Trong khi các chương trình bảo hiểm xã hội và bảo trì thu nhập đã đóng góp đáng kể vào sự phát triển của xu hướng khoảng cách, kế hoạch hưu trí và OPEB cũng đã trở nên ngày càng quan trọng trong việc thúc đẩy tăng mức chi tiêu. Kết luận: Trend Gap May Spur Hành động sửa chữa thêm Để tiếp tục theo dõi tác động của các chương trình này về tính bền vững tài chính của địa phương và tiểu bang, các tác giả đề nghị rằng các nghiên cứu trong tương lai sử dụng các phương pháp khoảng cách xu hướng, tranh rằng sử dụng các biện pháp khoảng cách xu hướng cung cấp một bức tranh chính xác hơn các biện pháp hiện của sự bền vững tài chính của chính quyền tiểu bang và địa phương của Mỹ. Trong khi đó, điều này có thể phục vụ cho đó là một lời cảnh báo cho nhà nước và địa phương quan chức chính phủ trợ cấp và hưởng lợi yêu cầu tài trợ sẽ không mất đi. VỀ TÁC GIẢ: Mark Johnson, Ph.D., JD Mark Johnson, Ph.D., JD, là một chuyên gia có nhiều kinh nghiệm ERISA. Là một cựu Plan ERISA Giám đốc và kế hoạch ủy thác cho một công ty Fortune 500, Tiến sĩ Johnson có kiến thức thực tế của các tài liệu kế hoạch cũng như sự hiểu biết sâu sắc về nghĩa vụ ERISA. Ông làm việc như một chuyên gia tư vấn và làm chứng về 401 (k), ESOP và trách nhiệm ủy thác hưu trí; bảo hiểm y tế lợi ích về hưu; tranh chấp quản trị của bên thứ ba; tuyên bố lợi ích cá nhân; trợ cấp hưu trí trong phá sản; trợ cấp tàn tật lâu dài; và số dư chuyển đổi tiền mặt.
đang được dịch, vui lòng đợi..