engaging in trading (buying and sel

engaging in trading (buying and selling real asset goods), importation and exportation of goods,
funding bank subsidiary companies and other speculative deals that were not properly recorded in
the banks’ books for public and monetary authorities’ scrutiny. We therefore recommend that
banks should be discouraged from engaging in these unethical practices in a bid to better the lot
of the domestic economy and attain growth in real terms.
(4) Study revealed banks have failed to mobilize enough savings that can be used for
loanable funds to raise capital formation and or gross domestic investment (GDI). Adequate
accumulation of domestic savings will enable banks to lend to genuine investors who will invest to
create wealth to lead growth in the economy. GNS (savings ratio) had a negative association with
banks’ profits (BSP) against our apriori expectations. Banks should be made to utilize all possible
avenues that will enable them mobilize adequate savings which will be extended as credits to
investors in the domestic economy.
(5) Balances with Central Bank of Nigeria (TBWCBN) are negative and significant in affecting
banking system profitability (BSP). It is the second most important factor in impacting bank profits
in Nigeria. Since liquidity ratio is currently high (above 40%) for most of the period covered, we
recommend that a reduction in TBWCBN should be the right monetary policy objective to embark
now in order to allow banks create adequate credits and release more money into circulation.
This action will shore up liquidity in the financial system more especially now that global financial
(liquidity) meltdown is ravaging the entire world economies, Nigeria inclusive.
(6) It has been discovered from the study that liquidity ratio (LR) is the most important factor
affecting bank profits in Nigeria. That it, however, exhibited a positive association with banking
system profits (BSP) against our economic thinking shows that all is not well with the Nigerian
banking system. Plausible reason should be as a result of prevalent serious distortions in the
financial system. More so, when liquidity ratio rating has been above 40% in 21 out of 27 years
covered in this study (CBN, 2006). If there exists excess liquidity and banks are taking in huge
profits, then something is definitely wrong with the environment. We therefore, recommend that
this abnormality should be corrected by the monetary authorities forthwith. The banks should be
made to optimize their excess liquidity to raise profitability while discouraging all known unethical
practices that they engage in which distort efficient liquidity management by both the banks and
the regulatory authorities. We seriously recommend effective and efficient management of bank
liquidity by both the banks and the monetary authorities to moderate levels which will m ost likely
optimize bank profits in the years to come. 2
(7) Finally, we discovered from the results of our analysis that corporate income tax (CIT)
exhibits a positive association with bank profits against our economic expectations. It then implies
that bank profits have not been appropriately taxed over the years by the Nigerian tax authorities.
That the proportion of corporate income tax that Nigerian banks pay has not been commensurate
with the huge profits they rake in yearly for the period studied. We therefore strongly consider
singling out banks to carefully work out an upward review of the right corporate income tax (CIT)
Nigerian banks should be made to pay on their profits henceforth.

Kết quả (Việt) 1:

tham gia vào thương mại (mua và bán tài sản thực tế hàng hóa), nhập khẩu và xuất khẩu hàng hóa,kinh phí ngân hàng công ty và các thoả thuận suy đoán mà đã không đúng cách ghi lại trongCác ngân hàng sách để giám sát chính quyền trong khu vực và tiền tệ. Chúng tôi vì vậy khuyênNgân hàng nên được khuyến khích từ tham gia vào các thực hành phi đạo Đức trong một nỗ lực để tốt hơn rất nhiềucủa nền kinh tế trong nước và đạt được sự tăng trưởng trong điều kiện thực tế.(4) nghiên cứu cho thấy ngân hàng đã thất bại để huy động đủ tiền tiết kiệm mà có thể được sử dụng choloanable quỹ để nâng cao vốn hình thành và hoặc tổng đầu tư trong nước (GDI). Đầy đủtích lũy trong nước tiết kiệm sẽ cho phép các ngân hàng để cho vay với chính hãng nhà đầu tư sẽ đầu tư đểtạo ra sự giàu có để lãnh đạo tăng trưởng trong nền kinh tế. GNS (tiết kiệm tỷ lệ) có một hiệp hội tiêu cực vớiNgân hàng lợi nhuận (BSP) chống lại chúng tôi kỳ vọng apriori. Ngân hàng phải được thực hiện để sử dụng tất cả có thểcon đường mà sẽ cho phép họ huy động tiết kiệm đầy đủ mà sẽ được mở rộng như tín dụng chonhà đầu tư trong nền kinh tế trong nước.(5) cân đối với ngân hàng Trung ương của Nigeria (TBWCBN) được tiêu cực và quan trọng trong ảnh hưởng đếnNgân hàng lợi nhuận hệ thống (BSP). Nó là yếu tố thứ hai quan trọng nhất ảnh hưởng đến ngân hàng lợi nhuậntại Nigeria. Kể từ khi tỷ lệ thanh khoản hiện nay (trên 40%) cao đối với hầu hết khoảng thời gian được bảo hiểm, chúng tôiđề nghị một sự giảm trong TBWCBN nên là mục tiêu chính sách tiền tệ ngay để bắt taybây giờ để cho phép ngân hàng tạo ra đầy đủ các khoản tín dụng và giải phóng thêm tiền vào lưu thông.Hành động này sẽ bờ lên thanh khoản trong hệ thống tài chính nhiều hơn đặc biệt là bây giờ mà toàn cầu tài chínhkhủng hoảng (thanh khoản) tàn phá nền kinh tế toàn bộ thế giới, Nigeria bao gồm.(6) nó đã được phát hiện từ nghiên cứu đó tỷ lệ thanh khoản (LR) là yếu tố quan trọng nhấtảnh hưởng đến ngân hàng lợi nhuận trong Nigeria. Nó, Tuy nhiên, trưng bày một kết hợp tích cực với ngân hàngHệ thống lợi nhuận (BSP) đối với tư duy kinh tế của chúng tôi cho thấy rằng tất cả là không tốt với NigeriaHệ thống ngân hàng. Lý do chính đáng phải là kết quả của biến dạng nghiêm trọng phổ biến trong cácHệ thống tài chính. Nhiều hơn như vậy, khi thanh khoản tỷ lệ đánh giá đã trên 40% trong 21 trong số 27 nămđược bảo hiểm trong nghiên cứu này (CBN, 2006). Nếu có tồn tại vượt quá khả năng thanh toán và ngân hàng đang dùng rất lớnlợi nhuận, sau đó một cái gì đó là chắc chắn sai với môi trường. Vì vậy, chúng tôi đề nghị rằngbất thường này nên được sửa chữa bởi các cơ quan chức tiền tệ tức. Các ngân hàng nênthực hiện để tối ưu hóa của thanh khoản dư thừa để nâng cao lợi nhuận trong khi ngăn cản tất cả được biết đến phi đạo Đứcthực hành họ tham gia vào đó bóp méo phương tiện thanh toán hiệu quả quản lý của cả hai các ngân hàng vàchính quyền quy định. Chúng tôi nghiêm túc đề nghị quản lý hiệu quả và hiệu quả của ngân hàngtính thanh khoản của các ngân hàng và các cơ quan chức tiền tệ đến mức độ mà sẽ m ost có khả năng trung bìnhtối ưu hóa ngân hàng lợi nhuận trong những năm tới. 2(7) cuối cùng, chúng tôi phát hiện từ kết quả phân tích của chúng tôi rằng thuế thu nhập doanh nghiệp (CIT)trưng bày một kết hợp tích cực với ngân hàng lợi nhuận chống lại chúng tôi kỳ vọng kinh tế. Nó sau đó ngụ ýrằng lợi nhuận ngân hàng đã không một cách thích hợp đánh thuế trong những năm qua bởi các cơ quan thuế Nigeria.Rằng tỷ lệ thuế thu nhập doanh nghiệp Nigeria ngân hàng thanh toán chưa được xứngvới lợi nhuận khổng lồ họ rake trong hàng năm trong giai đoạn nghiên cứu. Chúng tôi do đó mạnh mẽ chosingling ra ngân hàng để một cách cẩn thận làm việc trong một bài đánh giá trở lên của quyền thuế thu nhập doanh nghiệp (CIT)Nigeria ngân hàng phải được thực hiện để trả tiền trên lợi nhuận của họ từ đó.

Kết quả (Việt) 2:

tham gia vào các giao dịch (mua và bán hàng hóa tài sản thực sự), nhập khẩu và xuất khẩu hàng hóa,
tài trợ cho các công ty chi nhánh ngân hàng và giao dịch đầu cơ khác mà không được ghi lại đầy đủ trong
các ngân hàng 'sách cho cơ quan công quyền và tiền tệ' xem xét kỹ lưỡng. Do đó chúng tôi khuyến cáo
các ngân hàng nên được khuyến khích tham gia vào các hoạt động phi đạo đức này trong một nỗ lực để tốt hơn rất nhiều
của các nền kinh tế trong nước và đạt được sự tăng trưởng về giá trị thực.
(4) Nghiên cứu cho thấy các ngân hàng đã không huy động đủ tiền tiết kiệm mà có thể được sử dụng cho
vay quỹ để nâng cao hình thành vốn và hoặc tổng đầu tư trong nước (GDI). Đủ
tích lũy tiết kiệm trong nước sẽ giúp các ngân hàng cho vay đối với các nhà đầu tư chính hãng sẽ đầu tư để
tạo ra của cải để tăng trưởng trong nền kinh tế. GNS (tỷ lệ tiết kiệm) đã có một hiệp hội tiêu cực với
lợi nhuận của các ngân hàng (BSP) so với kỳ vọng của chúng tôi apriori. Các ngân hàng cần được thực hiện để sử dụng tất cả có thể
con đường mà sẽ cho phép họ huy động tiết kiệm đủ mà sẽ được mở rộng như các khoản tín dụng cho
các nhà đầu tư trong nền kinh tế trong nước.
(5) Tiền gửi Ngân hàng Trung ương Nigeria (TBWCBN) là tiêu cực và đáng kể ảnh hưởng đến
hệ thống ngân hàng lợi nhuận (BSP). Nó là yếu tố quan trọng thứ hai trong tác động đến lợi nhuận ngân hàng
ở Nigeria. Kể từ khi tỷ lệ thanh khoản hiện tại khá cao (trên 40%) cho hầu hết các giai đoạn được bảo hiểm, chúng tôi
khuyên rằng việc giảm TBWCBN nên là mục tiêu chính sách tiền tệ phải để bắt tay
với doanh nghiệp để cho phép các ngân hàng tạo ra các khoản tín dụng phù hợp và phát hành thêm tiền vào lưu thông.
Hành động này sẽ chống đỡ thanh khoản trong hệ thống tài chính đặc biệt hơn bây giờ mà tài chính toàn cầu
(thanh khoản) khủng hoảng đang tàn phá các nền kinh tế toàn thế giới, bao gồm Nigeria.
(6) Nó đã được phát hiện từ nghiên cứu mà tỷ lệ thanh khoản (LR) là quan trọng nhất yếu tố
ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng ở Nigeria. Đó là nó, tuy nhiên, trưng bày một liên kết tích cực với ngân hàng
lợi nhuận hệ thống (BSP) chống lại tư duy kinh tế của chúng tôi cho thấy rằng tất cả không phải là tốt với Nigeria
hệ thống ngân hàng. Lý do chính đáng nên được như là một kết quả của sự bóp méo nghiêm trọng phổ biến trong
hệ thống tài chính. Nhiều hơn như vậy, khi thanh khoản giá tỷ lệ đã được trên 40% ở 21 trong 27 năm
bao phủ trong nghiên cứu này (CBN, 2006). Nếu tồn tại thanh khoản dư thừa và các ngân hàng đang ở rất lớn
lợi nhuận, sau đó một cái gì đó chắc chắn là sai với môi trường. Do đó chúng tôi, đề nghị
bất thường này cần được sửa chữa bởi các cơ quan tiền tệ ngay lập tức. Các ngân hàng cần được
thực hiện để tối ưu hóa khả năng thanh khoản dư thừa của họ để nâng cao lợi nhuận trong khi khuyến khích tất cả các phi đạo đức biết
thực hành mà họ tham gia vào bóp méo hiệu quả quản lý thanh khoản của cả các ngân hàng và
các cơ quan quản lý. Chúng tôi nghiêm túc đề nghị quản lý hiệu quả và hiệu quả của ngân hàng
thanh khoản của cả các ngân hàng và các cơ quan tiền tệ cấp độ mà sẽ m ost khả năng để vừa
tối ưu hóa lợi nhuận ngân hàng trong những năm tới. 2
(7) Cuối cùng, chúng tôi phát hiện từ các kết quả phân tích của chúng tôi rằng thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
trưng bày một liên kết tích cực với lợi nhuận ngân hàng so với kỳ vọng kinh tế của chúng tôi. Sau đó nó ngụ ý
rằng lợi nhuận của ngân hàng đã không được thích hợp đánh thuế trong những năm qua của cơ quan thuế Nigeria.
Đó là tỷ lệ thuế thu nhập doanh nghiệp mà ngân hàng Nigeria trả chưa tương xứng
với lợi nhuận khổng lồ mà họ thu về hàng năm cho giai đoạn nghiên cứu. Do đó chúng tôi mạnh mẽ xem xét
lựa chọn các ngân hàng phải cẩn thận làm việc ra một sự xem xét tăng số thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) phải
ngân hàng Nigeria nên được thực hiện để trả về lợi nhuận của họ từ nay về sau.